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证券公司风险控制指标管理办法 （征求意见稿） 第一章 总则 第一条 为加强对证券公司风险的监管，督促证券公司加强内 部控制，防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规的规定， 制定本办法。 第二条 证券公司应按照本办法规定的风险控制指标和中国 证监会制定的《证券公司净资本计算规则》编制净资本计算表和风险 控制指标监管报表，并确保数据真实、准确、完整。 中国证监会和公司注册地的中国证监会派出机构（以下简称“中 国证监会及其派出机构”）可以根据审慎监管需要，要求设有子公司 的证券公司提供以合并数据为基础编制的净资本计算表和风险控制 指标监管报表。 第三条 证券公司的董事、高级管理人员应当对公司半年度、 年度净资本计算表和风险控制指标监管报表签署书面确认意见。 证券公司的法定代表人、经营管理的主要负责人、财务负责人应 当对公司月度净资本计算表和风险控制指标监管报表签署书面确认 意见。 在证券公司净资本计算表和风险控制指标监管报表上签字的人 员，应当保证净资本计算表和风险控制指标监管报表真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；对净资本计算表和风 险控制指标监管报表内容持有异议的，应当注明自己的意见和理由。 谒奶?span style=FONT-WEIGHT: normal; FONT-SIZE: 7pt; LINE-HEIGHT: normal; FONT-STYLE: normal; FONT-VARIANT: normal 证券公司经营管理的主要负责人应至少每半年向 公司全体股东报告一次公司净资本等风险控制指标具体情况和达标 情况，并获得股东的签收确认证明文件。 第五条 证券公司应在每月前10 个工作日内，向中国证监会 及其派出机构报送上月的净资本计算表和风险控制指标监管报表，并 抄报上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中国 证券业协会。 中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管需要，要求证券公司 按周或按日编制并报送净资本计算表和风险控制指标监管报表。 第六条 证券公司应聘请具有证券相关业务资格的会计师事 务所对其年度净资本计算表和风险控制指标监管报表进行审计。 中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管需要，要求证券公司 聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其月度净资本计算表 和风险控制指标监管报表进行审计。 第七条 会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对证券 公司净资本计算表和风险控制指标监管报表的真实性、准确性、完整 性进行核查和验证，并对审计报告的真实性、合法性负责。 第二章 风险控制指标标准 第八条 证券公司经营《证券法》第一百二十五条第(一)项至 第(三)项业务的，其净资产不得低于人民币 5 千万元，净资本不得低于 人民币 2 千万元。 证券公司经营《证券法》第一百二十五条第 (四)项至第 (七)项业务之一 的，其净资产不得低于人民币 1 亿元，净资本不得低于人民币 5 千万元。 证券公司经营《证券法》第一百二十五条第 (一)项至第 (三)项业务，同 时经营第(五)项的，其净资产不得低于人民币 1 亿元，净资本不得低于人民币 5 千万元。 证券公司经营《证券法》第一百二十五条第 (一)项至第 (三)项业务，同 时经营第(四)项、第（六）项、第 (七)项业务之一的，其净资产不得低于人民 币2 亿元，净资本不得低于人民币 1 亿元。 证券公司经营《证券法》第一百二十五条第 (四)项至第 (七)项业务中两 项以上的，以及同时经营第 (一)项至第 (三)项业务的，其净资产不得低于人民 币 5 亿元，净资本不得低于人民币 2 亿元。 第九条 证券公司经营证券业务的，除应符合中国证监会规定 的其他条件外，还必须符合以下风险控制指标标准： （一）净资本与净资