10、深交所资产证券化业务存续期管理和信息披露要求.pdf

深交所资产证券化业务 存续期管理和信息披露要求 深圳证券交易所 固定收益部 2020年2月 声明：本讲义版权归深交所所有。未经许可，不得转载或作其他用途，否则将视为侵权。 目录 第一部分 深交所资产证券化业务存续期管理总体情况 第二部分 深交所资产证券化业务存续期管理要求 第三部分 深交所资产证券化业务信息披露要求 第一部分 深交所资产证券化业务 存续期管理总体情况 全流程风险防控体系 • 申报即纳入监管 事前 • 完善大类资产挂牌条件确认指南、信息披露指南 准入门槛 • 阳光化审核 事前-事中-事后 • 实施分类监管 事中 • 定期、不定期风险排查 全流程 风险防控 风险管控 • 强化定期报告、临时报告信息披露，加强风险提示 • 所内外联动监管 事后 • 针对违规行为，及时采取监管措施 违规处分 • “五位一体”市场化、法治化处置风险 以信息披露为核心 以风险防控为导向 “五位一体”监管协作 以管理人为抓手 以分类监管为基础 第二部分 深交所资产证券化业务 存续期管理要求 存续期监管规则体系  《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》 证监会  《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》  《深圳证券交易所资产证券化业务指引》 （2014年修订）  《深圳证券交易所资产支持证券存续期信用风险管理指引（试行）》  《深圳证券交易所资产支持证券定期报告内容与格式指引》  《深圳证券交易所资产支持证券临时报告信息披露指引》  《深圳证券交易所政府和社会资本合作（PPP ）项目资产支持证券 深交所 信息披露指南》  《深圳证券交易所企业应收账款资产支持证券信息披露指南》  《深圳证券交易所融资租赁债权资产支持证券信息披露指南》  《深圳证券交易所基础设施类资产支持证券信息披露指南》  《资产证券化业务问答》 （2017年3月修订） 原始权益人的重要职责  《深圳证券交易所资产支持证券存续  《证券公司及基金管理公司子公司资产 期信用风险管理指引》第九条 证券化业务管理规定》第九条、第十一 • 确保基础资产真实、合法、有效 ，承担未按规定 条 或约定转移基础资产的责任； • 不得侵占、损害专项计划资产 ，依照规 • 采取有效措施 ，确保转移给专项计划的资产独立 定或约定移交基础资产 ，配合相关机构 于其固有财产 ，防止混同 ，不得侵占、损害专项 履行职责；