小企业财务制度范本小企业财务规章制度.pdf

小企业财务制度范本小企业财务规章制度 小企业财务制度范本小企业财务规章制度 小企业财务制度范本 一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》 、《企业会计准则》制定本制 度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高 经济效益中的作用， 便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有 效地监督， 同时进一步完善公司财务管理制度， 维护公司及员工相关 的合法权益，制定本制度； 财务管理细则 一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制 : 属已经总经理 审批的计划内的支付， 由相关事业部总经理的书面授权， 财务负责人 监核即可办理；属计划外的，务必有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，理解财政、税 务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准 确、完整。 二、财务工作岗位职责 ( 一) 财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负 1 责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体状况建立规范的 财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务 管理制度的执行状况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督 各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 ( 二) 财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升 辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化 管理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策 和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、组织指导编制财务收支计划、 财务预决算， 并监督贯彻执行； 协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和 立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 2 10、完成领导交办的其他工作。 ( 三 ) 会计职责 1、按照国家会计制度的规定记账、 复帐、报账，做到手续齐备、 数字准确、账目清楚、处理及时； 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报 表的整理、审核、汇总，业务合同执行状况的监督、保管及统计报表 的填报； 3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理 工作； 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 ( 四) 出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每一天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核 对，保证帐实相符。 公司财务管理制度范文 一、会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进 行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、资料真 实、数据准确、账目清晰。 2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及 有关说明，每月 10 日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报 3 表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。 3、责会计核算，个性对应收、 应付等往来账要及时清算和催收； 定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账