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XXX 融资租赁有限公司 风险管理办法 (暂行) 第一章 总则 第一条 目的 为增强公司防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、 机制建设和制度建设，根据国家金融 针政策和有关法律、法规、规 章及公司章程的规定，制定本办法。 第二条 风险管理的基本目标 风险管理的目标是合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展 战略。 第三条 风险管理的原则 风险管理遵循全面管理、全程管理、制度 先、预防为主、职责明 确的原则。 （一）全面管理原则 全面管理是指董事会（包括监事会，下同）、经营管理层和各部 门 人员全面实施，应用于战略制定并贯穿于公司的各项活动之中，旨在 1 用于识别可能影响的潜在事件，管理风险以使其在公司的风险承受能 力或风险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。 （二）全程管理原则 全程管理是指对风险识别、风险计量、风险评价、风险预防、风险 报告、风险转移、风险补偿等各个环节划清职责，分别把关，落实风险， 管理到位，完善业务流程，建立风险预警机制等。 （三）制度 先原则 开展各项事务先制定相应制度，尽可能使制订的制度科学、合理 并严格按照制度执行，对制度执行效力和结果实行全程监控。 （四）预防为主原则 各类风险应防患于未然，以预防预警为主，出现问题及时采取针 对性措施予以处置化解。 （五）职责明确原则 明确各职能部门和责任人，明确相应的权利和义务。公司实行“审、 放、查”相分离的原则，建立租赁项目调查、立项、审核、审批、执行、监 督、检查的项目风险管理体制。 第二章 风险类型及风险管理组织 2 第四条 主要风险类型 融资租赁是一种贸易与信贷相结合，融资与融物为一体的综合性 交易，业务过程复杂多变，其风险按照公司层次分为外部风险、内部风 险。外部风险包括：汇率风险、利率风险、经济周期风险、政策风险、法 律法规风险、租赁物风险、信用风险；内部风险包括：流动性风险，战略 风险、内部控制风险、道德风险。 第五条 风险管理层级 风险管理层级包括董事会、经营管理层、各部门、各职员。各个层 级都要坚持同样的目标；每个层级都必须从全面风险管理要素实行全 程风险管理。 第六条 风险管理的组织体系 风险管理的组织体系是指由受董事会直接领导，以风险管理委员 会为核心，以风险控制部牵头，法务合规部合作实施，以各部 门共同执 行组成的组织结构体系。 第七条 风险管理委员会 3 公司董事会下设立风险管理委员会，风险管理委员会对董事会负 责，对公司的风险管理实行统一领导。主要职责： 1、对公司的风险管理策略进行研究并提出改进方案； 2、了解和掌握公司面临的重大风险及风险管理状况，研究风险控 制措施并提出改进方案； 3、对公司重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断 标准或判断机制进行研究并提出改进方案； 4、对国家宏观政策、法律法规对租赁行业以及公司的重大影响 进行研究并提出应对措施； 5、对国家宏观经济、行业经济运行动态对公司影响进行研究并提 出应对措施； 第八条 项目评审委员会 项目评审委员会是公司内部审议决策租赁业务事项的专门机构。 项目评审委员会通过召开会议和会签审查意见的方式行使职权，评审 会应坚持集体审议、明确发表意见、多数同意通过和关联委员回避的 工作原则。工作程序按照《项目评审委员会管理办法（暂行）》执行。