资产清查工作流程指引.pdfVIP

2016 年度行政事业单位资产清查工作 流程指引 资产清查系统网址： （外网） 本次资产清查结果填报在外网的资产清查系统中完成，国有资 产管理信息系统（内网）、教育资产监管网起辅助作用。 国有资产管理信息系统（内网）、教育资产监管网在本次资产清 查中的主要作用为生成固定资产盘点单，方便各单位根据盘点单进 行盘点，减少了盘点工作量。盘点完成后，可由盘点单生成资产清 查系统中需要填报的 5 张表格，这 5 张表格可以直接导入（或直接 报入）资产清查系统，减少了录入工作量。 未使用国有资产管理信息系统（内网）、教育资产监管网的单位， 此次清查系统中的表格数据须手工录入。 *本流程指引的最后，会介绍如何合理运用清查系统中的导出导 入功能来减少手工录入工作量。 各基层行政事业单位（及主管部门机关本级）的工作主要分三 个步骤完成： 1、固定资产盘点 2、填报资产清查系统 3、撰写资产清查报告、上报 固定资产盘点 根据各行政事业单位采用的资产管理系统，主要分三种情况： 1、使用国有资产管理信息系统（内网） 2、使用教育资产监管网 3、未使用以上 2 个系统 一、使用国有资产管理信息系统（内网） 1、登录国有资产管理信息系统（内网） 右上角登录 找到资产清查模块，点击进入 点击左边的清查目录 到达该界面 2、生成盘点单 点击资产盘点单 点击生成盘点单，基准日默认为 2015 年 12 月 31 日，无须修改 根据系统提示，导出盘点单。 3、组织盘点 将系统生成的 excel 格式盘点单打印，并组织专人全面清盘，记 录清盘结果。 清盘完成后，将清盘结果录入盘点单 excel 表格。 4 、导回盘点单 将修改后的盘点单用导入功能导回内网资产管理系统。 5、生成财清明细表 11、财清综 04 表、财清综 04-1 表、财清综 04-2 表、财清综 04-3 表 分别点击这 5 张表，点击查看，生成这 5 张表的数据，不要使用查 看右边的这个导出功能。 6、导出财清明细表 11、财清综 04 表、财清综 04-1 表、财清综 04-2 表、财清综 04-3 表 共 5 张表。 用这个界面左上角的导出功能，得到一个压缩文件。 压缩文件解压后，得到可以直接导入清查系统的 5 张表（文件名 为预算号+表格名）。 二、使用教育系统监管网 1、登录教育监管网 输入用户名密码，登入监管网系统。 找到资产清查模块，点击进入“资产清查—资产盘点” 2、生成盘点单 点击“导出”，导出资产盘点单 根据系统提示，导出盘点单。 3、组织盘点 将系统生成的 excel 格式盘点单打印，并组织专人全面清盘，记 录清盘结果。 4 、录入盈亏情况 有盘盈盘亏情况的，修改固定资产状态。 在固定资产清单明细的最右边，点击修改。 若存在盘亏的，将盘点结果、损益类型修改为盘亏，清查数量、 清查原值修改为 0 ，保存。 5、剩余实盘 存在盈亏情况的资产状态修改后，将剩余资产实盘。 点击左上角的“剩余实盘”，将剩余所有固定资产的状态由“未 盘”修改为“无盈亏”。 至此，所有固定资产在系统中均为已经过盘点状态。 6、完成盘点 点击左上角“盘点完成”，完成资产盘点。 7、上报报表 回到资产清查界面，点击进入“资产清查—清查报表” 点击报送清查系统 录入预算代码，用户名，密码。 预算代码各单位可登录资产清查系统查看，该代码各单位不可 随意更改。 开始报送。 报送完成。 三、未使用国有资产管理信息系统（内网）和教育资产监管网 的单位 未使用资产管理系统的单位、使用国有资产管理信息系统（内 网）和教育资产监管网以外系统的单位，本次资产清查的盘点工作 须采用传统方法。 1 、制作盘点清单 根据单位财务软件、固定资产台帐等，制作盘点清单。 2、组织盘点 组织专人全面清盘，记录清盘结果。 3、整理结 根据清盘结果，整理出以下 4 份数据（最好是电子版，电子版 可以通过一定方法贴入清查系统，否则只能手工逐笔录入）： （1）存在损益