{财务资金管理}资金管理暂行规定.pdfVIP

{财务资金管理}资金管理 暂行规定 2 ．制定各公司的资金管理实施细则，并报集团总部财务管理部备案。 3 ．催收各公司的销售款项，按月编制《应收账款明细表》，报集团财务管理 部。 4 ．在批准的生产经营计划预算内，严格按合同规定的付款时间向集团财务 管理部上报用款计划。 5 ．按照集团规定的资金管理权限和支付程序，正确、及时办理对外付款和 对子公司账户的拨款。 6 ．负责各公司月度、季度和年度资金计划及资金报表的编报。 7 ．依据集团总部的批准文件办理银行开户、变更、销户手续。 第 9 条集团营销部财务部的主要职责如下。（暂定） 1 ．负责编制营销部的资金用款计划，按时报送财务管理部。 2 ．审核本营销部的付款。 3 ．协助催收营销部的销售款项。 第 3 章账户的管理 第 10 条开立银行账户的基本原则。 1 ．保证生产、贸易正常进行。 2 ．确保资金高度集中、高效运作。 3 ．以 银行及 银行为主要开户银行。 4 ．在 银行及 银行为辅助开户银行，办理子公司系统内的货款结 算。 第