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项目投资融资方案及财务分析 9.1 投资估算与资金筹措 9.1.1 估算依据 1. 中国国际工程咨询公司《投资项目可行性研究指南》 ； 2. 《建设项目经济评价方法与参数》第三版； 3. 《国家林业局、林场总体设计概预算编算办法》 ； 3. 《工程勘察设计收费管理规定》标准（计价格 [2002]10 号； 4. 林业部《工程建设其他费用定额》 ； 5. 陕西省计委《陕西省地方工业与民用建设项目投资估算指标》 ； 6. 《陕西省林业局（场）总体设计技术经济指标》 ； 7. 《陕西省工程建设有关费用定额》中相关规定； 8. 陕西省物价局、财政厅、建设厅《关于规范城市基础设施配套费的 通知》 ( 陕价行发 [2005]17 号) ； 9. 陕西省工程建设其它费用定额； 10. 陕西省技术监督局颁《陕西省造林技术经济指标》 ； 11. 商南县内现行劳动力、材料市场价格、同类工程造价标准。 9.1.2 估算说明 1. 土地费用。该项目加工厂建设用地征用 30 亩，费用为 5 万元/ 亩， 土地使用年限为 50 年；繁育区（包括采穗圃、繁育圃、收集区）用地租用 215 亩，费用为 600 元/ 亩，一次性租用 10 年，费用分年支付，前三年费 用计入固定资产投资。 15 万亩基地土地为农户自有，其上种植的种苗化肥 人工等所有费用均有项目单位提供（即为农户提供土地，县内单位提供种 苗、技术和资金合作种植，农户接受项目单位的技术培训后成为项目单位 工人，故此部分土地不计费用） 。 2. 根据有关定额和商南实际情况，土建工程结合同类建筑实际造价， 按 1200 元/ m 2 估算，其它费用均按本地区同类工程进行适当调整。 3. 设备价格参考厂家报价估算。 4. 建设管理费、设计费、勘察费、培训费等按土建和设备投资的相应 比例提取。 5. 流动资金周转次数按 6 次/ 年、其余按 1 次/ 年计算。 9.1.3 投资估算与资金筹措 1. 投资估算 经估算，本项目总投资 26843.5 万元。固定资产投资 24777.1 万元， 其中： 建筑工程投资 2649.7 万元，设备及器具购置 1588 万元 （含运杂费、 安装工程），基地与繁育圃建设、管护、 技术培训费、预备费及建设单位管 理费等其它费用 20539.4 万元；流动资金 2066.4 万元。 （详见固定资产投 资估算表、投资估算表） 。 固定资产投资按加工厂、繁育和基地和其它（含技术培训费、预备费 及建设单位管理费、不可预见费等）分：加工厂投资 4051 万元、繁育圃和 基地建设投资 21286.4 万元、其它投资 1506.1 万元。 2. 资金筹措 项目总投资 26843.5万元，其中：申请国家油茶专项扶持资金 6000万元 （400元/ 亩），国家良种繁育基地专项补助 478万元，申请银行贷款 9698.19万 元，建设单位自筹 10667.31万元。 9.2 财务分析 9.2.1 财务分析依据和范围 本项目财务分析依据国家发展改革委、 建设部 2006 年颁布实施的 《建 设项目经济评价方法与参数》 （第三版）以及国家最新的财税制度和行业有 关规定。根据本项目实际情况，主要进行了财务评价，在此基础上进行了 不确定性分析。 9.2.2 参数及基础数据的