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企业管理手册财务部管理手册工作规则 财 务 部 管 理 手 册 目 录 第 1 章 财务部职能和组织结构 3 1.1 节 财务部主要职能 3 1.2 节 财务部组织结构图 4 第 2 章 财务部管理制度 5 2.1 节 财务核算准则 5 2.2 节 总部资产管理制度 9 2.3 节 总部费用管理制度 16 2.4 节 总部现金、银行存款管理制度 19 2.5 节 总部办公用品领用标准和管理制度 25 2.6 节 凭证管理制度 28 2.7 节 商品监督管理制度 29 2.8 节 采购商品收货制度 34 2.9 节 租房合同及房租收据管理制度 36 2.10 节 分店礼品及总部广告用品管理制度 38 2.11 节 分店收银员操作流程及现金保管规范 42 2.12 节 加盟商存款管理制度 46 2.13 节 加盟返款及服务收费项目扣款流程 48 2.14 节 财务部数据提供制度 49 2.15 节 财务部内部管理制度 52 第 3 章 岗位说明书 55 3.1 节 经理岗位说明书 55 3.2 节 主办会计岗位说明书 57 3.3 节 核算组长岗位说明书 59 3.4 节 资产核算员岗位说明书 61 3.5 节 商品核算员岗位说明书 64 3.6 节 办公用品及后勤核算员岗位说明书 66 3.7 节 费用会计岗位说明书 68 3.8 节 商品会计岗位说明书 72 3.9 节 加盟会计岗位说明书 75 3.10 节 资产核算会计岗位说明书 77 3.11 节 资产核对会计岗位说明书 79 3.12 节 商品采购会计岗位说明书 82 3.13 节 银行存款核算会计岗位书 84 3.14 节 统计组长岗位说明书 87 3.15 节 销售统计员岗位说明书 90 3.16 节 要货单统计员岗位说明书 92 3.17 节 分类销售统计员岗位说明书 94 3.18 节 出纳岗位说明书 95 3.19 节 银行存款核算员岗位说明书 100 3.20 节 文员岗位说明书 102 第 1 章 财务部职能和组织结构 1.1 节 财务部主要职能 财务部主要职能描述如下： 一、严格贯彻执行党和国家的各项财经法规和政策，接待各项财务、税务检查工作并处理好各种社会关系。 二、负责资金筹措、调剂、管理，使有限的资金发挥最大的效用，抓好清欠工作，加速资金回笼。 三、加强收入和资产的管理，防止效益流失，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。 四、严格执行资金结算制度，并按照公司标准审核报销各类费用。按时向领导提供资金情况日、月、旬报表，对 存款帐户定时统计上报，准确编制、报送决算报表。 五、负责公司责任成本管理工作的规划，加强成本管理和过程控制，并对对公司新开分店提供效益分析，以提高 全公司经济效益。 六、结合公司具体情况对总部和分店的财务管理规章制度进行制定和修订，监督财经纪律和规章制度的执行情况。 七、负责会计核算、报表和报表汇总上报工作，及时向公司领导呈报相关决算资料，为公司领导决策提供服务。 八、努力完成领导交办的其它任务。 1.2 节 财务部组织结构图 目前财务部共有 32 人（包含财务总监 1 人，审计组 2 人），具体岗位设置如下： 第 2 章 财务部管理制度