差旅费报销及审批制度.docxVIP

差旅费报销及常批制度 一、 本制度的范围：仅指出差在一个月内的出差事项，不含长期驻外。 二、 差旅费的报销标准 单位：元/天/人 标准 交通 工具 住宿标准 餐费补贴 市内交通费补贴 级别 一类 城市 二类 城市 一类 城市 二类 城市 一类 城市 二类 城市 总经理、副总 不限 实际 实际 实际 实际 实际 实际 总监、部长 除飞 机外 260 220 60 50 40 20 部门经理 除飞 机外 220 180 50 40 30 15 其他人员 除飞 机外 180 140 40 30 20 15 城市类别： 一类城市：北京、上海、广州、深圳； 二类城市：除以上地区以外的省级城市； 三类城市：其他市、县级城市（费用标准按二类城市的 90赚度 执行）。 特殊原因超出本规定交通、住宿等费用标准的，必须书面上报公 司常务副总审批。 同行出差人员级别不同但在同一房间住宿的，可按高级别标准执 行。 乘车时间在8小时以内的，应选择火车（不包括软卧）或汽车作 为交通工具（轮船不能超过三等舱）。 出差人员享受餐费补贴及市内交通费补贴后，不再报销出差期间 的餐费及市内交通费。 出差人员白己解决住宿的，按照住宿标准的 30%合予补贴，同时 享受出差补贴。 乙出差期间由客户单位提供食宿的，不再报销住宿费用及两种补贴。 如客户单位只提供住宿的，则仍然报销市内交通和餐费补贴。 出差人员参加异地培训、会议（含出版社举办的各种会议），若培 训、会议费中包含食宿中某一项的，则不报销培训期间或会议期 间某项补贴，不包含的项目报销相应的补贴。公司举办的会议， 住宿费由公司统一支付，交通费按规定回原单位报销。 出差人员，一般只报销公共交通工具车费（公交车、地铁），若因 特殊情况，携带重要文件和大量公物，确实需要乘坐出租车的， 必须事前报请总监级以上领导批准。 三、 出差相关补贴天数的计算 计算补助的天数按出差期间的天数计算。 出差期间天数，以所乘 交通工具所取得的有关凭据上注明的离开、 抵达日时间为准。对首日 和尾日以中午12: 00为界线进行折算，中午12: 00以前离开本地的， 按一天计算，12: 00以前回到本地的按半天计算，出差期间有休息 日的，包含在内。 四、 出差招待费用报销规定： 凡因业务需要在出差地招待客户的， 应事先请示总经理同意。招 待费经总经理签字后，根据费用报销程序实报实销。但报销招待费的 当天，餐费补贴按上述标准的30%+发。 五、 出差通讯费用 业务人员的通信费以工资形式发放，特殊事项或未在工资补助通 讯费的人员出差期间产生的通信费， 单独申请后，随出差补助一并发 放。 六、特殊人员报销规定 到馆加工人员：由部门领导审批后，按实际报销交通费和住宿费, 计入本部门差旅费费用 长期出差人员：即出差时间超过一个月，不满三个月的员工，住 宿费按照临时出差人员标准的一半报销， 没有其他任何出差补贴。 如条件允许，由当地分部安排租房，协助解决住宿，以降低费用。 七、 差旅费借款规定 出差人差旅费，原则上由个人垫付后，回所在单位统一报销。需 要借款的，凭出差任务书到财务部门办理，财务依照“上不清下不借” 的原则，按规定办理借款手续。 八、 超出标准的各种费用，均由出差人白行承担。