差旅费报销管理办法2.docxVIP

行文编号：ZJB - 08 - 行文编号：ZJB - 08 - 发布部门：总经理办公室 21 主题：差旅费报销管理制度 批准部门：总经理 主送：公司总经理、副总经理、财务总监、人力资源总监、营销总监 抄送：各地营运中心 、网络运营中心、财务中心、风险控制部、审计部 差旅费报销管理制度 广东欧浦钢铁物流股份有限公司 2008年10月24日 签发人: 为了加强公司的差旅费报销管理工作，规范各公司的差旅费报销程序及规定, 提高财务管理水平，现根据国家有关规定，结合公司的具体情况，制定本制度。 一、 适用范围 适用丁公司各部门 二、 业务流程及审批权限 （一） 为了强调计划性和事前控制，员工在出差前，无论是否借支差旅费，均应填 报出差申请，对本次出差可能发生的费用进行合理计划。其目的是使各部门 在安排出差时，要充分考虑到本部门的费用预算，切实加强费用控制。凡事 前未经批准的出差，一律不得报销。 （二） 业务流程： 〈〈费用报销单》—n出差申请 f 申请审批 f 借支差旅费 f 报销审批 〈〈费用报销单》—n ?出差审批表》/〈〈借款单》 （三）员工出差审批权限： 员工出差应填写“出差审批单”（见附件1）,并按规定程序审批。 国内出差，普通员工3日内，由部门经理批准，3日以上由主管副总经理批准, 部门经理以上人员，一律由总经理批准。 国外出差，一律由董事长批准。 凡须乘飞机出差者均由总经理批准。 原则上员工出差须坐火车：二人或二人以上出差且没有时间特殊要求的，一律 坐火车，经总经理批准的除外 员工出差途中因病或遇意外灾害，或因工作实际需要应请示批准延时外，不得 因私事或其他原因借故延长出差时间，否则将不予报销差旅费，并按情节轻重 给予相应的处罚。 三、员工出差差旅费用报销标准： （一） 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间 在一天以上的为“长途” 0 （二） 出差地点区分为一类区、二类区、港澳台地区三种，二类区指特区、上海、 北京、广州等地；一类区指除二类区以外的地区。 （三） 出差住宿、补助标准： 员工短途出差视同出勤，不再享受餐费补贴。 员工长途出差乘坐各种交通工具及住宿费、出差补助标准如下： （单位：元） 交通工具 伙食、住宿费（元 /天/人） 标准 市内交通 长途汽（含出 、火车飞机 一类区一类区 港澳台 职别 车租）（每 天） 软、硬 董事长 一等舱位实报实报 实报 实报 实报 卧 实报 总经理、 软、硬 实报（限 实报（限 普通舱位实报实报 （限额 2总经理、总监 卧 额 800) 额 1000) 500) 部门经理、 地区经理 硬卧 -- 实报 实报 240 280 实报（限 额 600） 部门主管、 工程师级 硬卧 -- 实报 报批 220 260 实报（限 额 500） 一般人员 硬座 -- 实报 报批 200 240 实报（限 额 400） （四）员工出差交通报销标准： 员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理 级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需 经总经理批准后，方可报销。 除营销人员以外的员工在本市内出差，如未安排公司车的，则只报销公交车 票。无特殊情况，不得报销出租车票。 四、员工差旅费用报销规定： （一） 出差人员在本省内出差不予报销餐费、 住宿及交通费，特殊情况需上报批准 （二） 配备车辆的办事处如果安排人员在周边出差，应考虑成本问题，采用最节约 成本的方式安排交通工具，不得重复报销。 （三） 住宿费、交通费按规定标准执行，超标自付。如有特殊情况需董事长、总经 理指令方可报销。 （四） 出差过程中确因工作需要而需办理招待的，应事先取得上级的同意，并履行 节俭，严禁奢华和超过正常接待原则和标准的接待行为。 （五）短途出差不享受餐费及住宿补助 （六） 不同级别人员为同一目的共同出差的，可按较高级别人员的标准报销。 （七） 团体出差的，由团体统一安排，在标准额度内据实报销。 （八） 员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务应于当月 工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 （九） 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务不予报销。 （十）财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地洒店直接查询，如有虚假行 为，公司将按情节轻重处罚。 （十一）出差人员报销差旅费时，应取得合法有效的原始单据，在限额内报销，未 取得合法有效的原始单据的，一律不得报销。 （十二）出差人员报销差旅费时应填写《差旅费报销单》 ，并粘贴好原始单据作为 附件，对车票应注明起始路线，餐饮发票应注明招待对象、级别、陪同人员 及人数等信息，按审批权限审批后，交由出纳员办理报销手续。 五、其他事项 （一） 原始凭证及记账凭证应