新店筹备期对外费用报销管理制度.docxVIP

新店筹备期对外费用报销管理制度（暂行） 1、总则 制定目的 为规范新店筹备期间因共工作需要，产生的费用报销标准、程序、手续， 合理控制费用支出，降低成本，提高盈利，特制定本制度。 适用范围 新店筹备期各部门 实施及修订 1.3.1本制度由apple国际娱乐宫殿总店制定，经总裁办批准执行。 1.3.2本制度为2012暂行版，本制度自发文之日起执行。 1.3.3本制度的修订、解释权归届集团财务部。 1、 费用报销规定 房屋租赁费、水电费、物业管理费 2.1.1房屋租赁费：租赁写字楼须有正式租赁业发票。员工宿舍租赁费可凭业主 开具的收款收据进行报销。 2.1.2物业管理费必须有物业管理公司开具的发票， 水电费也均需提供正规发票 才能进行报销。 广告费 需均取得广告公司开具的正规发票以及相应合同才能予以报销。 购买书籍、办公用品及低值易耗品 2.3.1因工作需要购买专业书籍，需向部门负责人同意后方可购买，专业书籍的 所有权归总公司所有，行政部应对所购入的书籍做统一登记。 办公用品一 次性申购总金额1000元以下的，由新店筹备组负责人（分店总经理）审 批，1000元及1000元以上的，必须经上一级领导申请批准。 2.3.2报销程序按公司现行报销制度执行。 2.3.3员工领用书籍、办公用品、设备及低值易耗品时，分店办公室应据实进行 领用登记手续，并建立个人借用台账，工作变动时必须办理交接手续。 2.4.4公司员工一般不得报销办公费用。 因特殊原因必须本部门购买特定办公用 品时，必须取得部门负责人、分店店总经理的签字同意后方可购买及报销。 2.4.5其他贵价礼品采购 有业务需求部门根据工作需求，填写采购申请单T经分店店总经理同意， 报分管领导及运营中心总裁同时签字确认T采购部采购T分店办公室 （今 后也可以是仓库）验收入库，开具入库单T送财务部登记入账并进行报销 3、 考察同行业消费费用 3.1因工作需要，到同行业场所产生消费时，每次考察前必须填写《考察费用申 请表》，详细写明考察目的、考察时间、人数等内容，并经店总经理同意后， 由场所总经理报主管领导签批同意后，才能进行考察消费，经签批的《考察 费用申请表》必须作为报账凭据之一。 3.2考察费用标准：人均消费金额为200-300元，单店最高消费限额为1000元, 特殊情况特殊申请报批。 3.3考察费用报销凭证必须经主要考察人员二人或以上共同签字确认， 并经部门 最高负责人和场所总经理签字确认后才可进行报销。 4、 差旅费、交通费 4.1人员因公出差前，必须填写《出差派遣单》，并经直届领导、场所总经理双 重签批同意后才能出差。如需总裁审批而总裁不在公司时需发邮件或短信总 裁确认，报销差旅费时，出差人员应出具经签批的《出差派遣单》 ，总部财 务才能予以报销。无《出差派遣单》者，财务有权予以拒绝报销，或提请出 差人员予以补齐手续后进行报销。《出差派遣单》为差旅费费用报销的必备 附件之一。 4.2报销差旅费时，出差人员应认真填写差旅费报销单，写明出差时间、路线（起 止地点）、事由，注明各路段开支的费用，交直届部门负责人审核，由分店 文员走报销流程；差旅费报销单填写不合乎要求者，打回分店重新填写，否 则拒绝报销。 4.3出差路线需要合理，绕道交通费不予报销。 5、 误餐费补贴 5.1误餐费及其他出差补贴：按实际出差天数给予标准补贴，出差时间不足一整 天时，以中午12点整为界限，未超过12点者为半天计算，超过12点者按 一天计算。误餐费补助不需要再提供餐饮发票，直接在差旅费报销单上按 误餐费补助标准报销。 5.2如有领导同行进餐时将均不得报当天餐费补贴。 5.3如出差到门店，门店提供出差人员提供员工餐为二餐的， 不得再报销误餐费 补贴；只提供一餐员工餐的，每天误餐补贴标准为标准补助的 50% 6、 礼品礼金费报销 6.1所有礼品礼金费的产生，原则上只能部门负责人提出申请单，经店长唐同意 后报总部主管领导同意签批方可送出。在礼品礼金费用报销时，必须写明被 公关人姓名、单位、职别、送礼事由及日期（被公关人的相关信息资料由会 计另行装订存档，不装订进入会计凭证），由两人共同办理并签名确认，禁 止礼品礼金由一人直接送出。财务在进行账务处理时，会计凭证及附件上均 不可出现政府公职人员的相关信息。入账时均以支付证明单的方式写明“客 勤费”及相应金额，由相关领导签批确认；其余审批资料不应附在会计凭证 后，财务均需另行装订成档备案，以供总公司内部职能部门检查。 6.2送礼礼品需取得正规发票（现金公关除外）等有效凭证，发票上需写明名称、 规格、数量、单价，由部门负责人签批后交财务审核，报销时必须以经副总 裁级以上签批同意的申请单为附件依据。 6.3在商场购入礼品而发票内容开具与礼品购买不一致时，均需要有收银小票及 发