行政后勤日常管控方案.docxVIP

行政后勤类管控方案 一、固定资产管控 本方案中涉及的固定资产包含非营运性固定资产和营运性固 定资产。 （一）非营运性固定资产 非营运性固定资产主要有办公设备、 办公家具、公务车辆等。 对B公司这类固定资产的管控主要关注环节有：预算执行环节、 验收申领建账环节和资产动态备案、资产盘点管理环节。通过关 注这些关节，运用有效管理办法控制 B公司固定资产年度费用支 出、掌握资产动态，以便更好地规范和强化固定资产管理，充分 发挥固定资产使用效能。 管控环节1 :预算执行环节 风险点：申购超编、超标、超预算； 管控措施：①报审：B公司固定资产申购申请需报 A公司审 核；②工作联系单机制：特殊事项，以工作联系单形式报请 A公 司协调解决。 相关依据：①组织架构图；②现有在岗人员编制数虽；③岗 位固定资产配置标准；④预算；⑤申购进度方案； 管控环节2:验收、申领、建账环节 风险点：验收不规范、申领手续不规范、建账不规范； 管控措施：①协同验收：B公司申购资产到货验收， 需会同A 公司行政部、财务部、及 B公司行政部、财务部相关人员到场一 同验收，并签署《固定资产到货验收单》 ；②规范申领：B公司固 定资产申领应按《固定资产申领单》规定的流程进行签批申领； ③贴签建账：抽查 B公司资产标签标示情况，督促建账； 相关依据：①固定资产管理办法；②固定资产建账要求； 管控环节3:资产动作备案、资产盘点环