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** 公司 (600***) 子公司运营分析报告 (2011 年 1-6 月 ) 运营管理中心 2011.07.15. 目 录 ? 第一部份 A 公司 ? 第二部份 B 公司 A 公司 —— 关键经营指标对标 A 公司关键绩效指标对标 关键业绩指标 (KPI) 单位 目标值 Q1 实绩 Q2 月实绩 1-6 月止累计 完成率 % 销售收入 万元 45000 10199 11784 21984 49% 利润总额 万元 5000 1314 969 2283 46% 资金回收金额 万元 49000 9638 10353 19991 41% 资产回报率 % 8 2.71% 1.59% 3.97% 49.6% 流动资金占用额 万元 ≤ 17000 16855 19070 18504 -1504 自主产品占销售收入 比例 % 60 47% 46.17% 475 78% 设备稼动率 % 60 56% 63% 59% 98% 全员劳动生产率 万元 75 23 24.84 39.86 53% 专业技术人员比例 % 35 35% 33.2% 34% 97% A 公司 —— 运营分析概述 ? 本报告期基本完成半年度经营目标，经营情况良好； ? 自主产品有较强的盈利能力，成本费用有效控制； ? 流动资产不良率 2.26% ，资产安全、有增值 ; ? 存在较大的资金链风险和市场下滑风险； ? 需尽快抓紧专业技术人才的引进、研发平台的建设、市场开拓能力的 培育和内部管理流程的优化； ? 需加强目标管理 , 调整完善现有产品结构； ? 需加强应收账款、存货管理，对年度经营计划加强实施和对标并监督 执行。 A 公司 —— １－ 6 月份绩效架构图 2011 年 6 月止 股东报酬率 % 10.31 2011 年指标 15.73 2.60 财务杠杆 2.39 总资产报酬率 % 3.97 4.05 利息保障倍数 6.59 4.54 50.32 速动比率 % 54.30 净利润率 % 10.00 39.65 总资产周转率 % 8.13 81.11 2.50 2.20 2.46 161.30 1.14 165 5.10 4.71 7.73 100.45 2.59 126.22 应收账款周转率 ( 次 ) 存货周转率 ( 次 ) 应付账款周转率 ( 次 ) 资金积压周期 ( 天 ) 固定资产周转率 ( 次 ) 销售收入增长 率 % 80.99 1.58 3.28 3.41 81.23 2.17 4.23 3.04 产品成本率 % 销售费用率 % 管理费用率 % 财务费用率 % A 公司 —— 盈利状况分析 1 、 压机 S 、 IE 系列产品比例达 73.8% ，毛利率达 31% ，盈利能力增强，同时订单充裕； 2 、 机床产品上半年平均毛利率 16% ，比上年度提高了 9% ，订单很充裕，但产能却很紧张； （可否考虑交期换毛利的市场策略？） 3 、 环保毛利率高达 49% ，对吉成上半年的盈利贡献很大； 4 、 电子、光伏毛利率 8-9% ，但是收入比例占 55% ，量大，摊薄了固定费用，保证了上半年的 利润达成 5 、 除财务费用外，销售费用、管理费用均控制在目标内，但上半年研发投入仅占收入 2.9%. 净利润率 % 10.00 2011 年 6 月止 8.13 2011 年目标 80.99 1.58 3.28 3.41 81.23