保险公司对外投资法规.pdfVIP

关于保险机构投资商业银行股权的通知1 保险机构投资者股票投资管理暂行办法4 中国保监会关于保险资金股票投资有关问题的通知14 保险公司投资企业债券管理暂行办法15 关于保险机构投资商业银行股权的通知 保监发〔2006〕98 号 各保险公司、保险资产管理公司： 为进一步拓宽保险资金投资渠道，改善资产配置状况，提高投资管理效益，促进保险业 与银行业战略合作，经国务院批准，保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司 （以下简称保险机构）可以投资商业银行股权（以下简称银行股权）。现将有关事项通知如 下： 一、投资范围和投资原则 保险机构可以投资境内国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行等未上市银行 的股权。保险机构投资银行股权应当遵循审慎原则，按照资产负债匹配管理要求，严格选择 投资对象，慎重确定投资方式，合理安排投资额度，妥善配置各类资金，确保投资符合公司 战略，支持主营业务发展，提高核心竞争能力，切实维护公司股东和被保险人权益。 二、投资方式和资金来源 保险机构投资银行股权分为一般投资和重大投资。投资总额低于拟投银行股本或者实收 资本 5％的为一般投资，5％以上的为重大投资。 保险机构可以有效运用公司资本金、负债期限 10 年以上的责任准备金等保险资金及中 国保监会认可的其他资金投资银行股权，并根据不同资金性质，确定投资股权归属和收益分 配。保险资产管理公司可以受托投资银行股权。 三、投资比例和核算基数 保险机构投资银行股权必须符合以下比例规定：一般投资和参股类重大投资余额的合 计，不超过该机构上年末总资产的 3％；一般投资单一银行股权的余额，不超过该机构上年 末总资产的 1％。其他重大投资的余额报中国保监会审批；重大投资运用公司资本金的余额， 不超过该机构上年末实收资本扣除累计亏损的 40％。 保险集团（控股）公司运用实收资本投资银行股权，必须扣除投资其他法人的资本， 且投资银行股权的资金不包括其他法人的保险资金。保险机构投资银行股权的长期责任准 备金等保险资金，不包括投资连结保险产品、万能保险产品和其他理财类保险产品的资金。 保险机构采取融资方式投资银行股权，应当按有关规定执行并报中国保监会审批。 四、投资资格和基本要求 保险机构进行一般投资，必须具有较为完善的公司治理, 健全有效的风险管理,快速处 理重大突发事件的应急机制，主营业务经营状况良好，最近三年偿付能力达到规定要求，保 费收入持续增长，公司实现盈利，保险资产实行独立托管，没有发生重大违法违规问题。 保险机构进行重大投资，除符合一般投资要求外，还必须具有确定的公司发展战略、主 营业务规划和相应的专业管理能力，能够准确评估拟投银行的绩效和风险。投资银行股权在 5％-10％之间的，保险集团（控股）公司上年末总资产不低于 200 亿元，保险公司上年末 总资产不低于 1000 亿元；投资银行股权在 10％以上的，保险集团（控股）公司上年末总资 产不低于 300 亿元，保险公司上年末总资产不低于 1500 亿元。保险机构进行重大投资，一 般不超过两家商业银行。 五、选择条件和主要指标 保险机构进行一般投资，拟投银行应当具有完善的公司治理和投资分红规定，严格的贷 款审查和五级分类管理制度，经营稳健，诚实守信，最近三年业务增长较快，盈利能力较强， 财务状况良好，信息公开透明，没有发生重大违法违规问题。按有关法律和规定，该银行上 年末资本充足率达到 8％，核心资本充足率达到 4％，呆坏账拨备比率不低于 70％，拨备前 资产利润率达到 1％，净资产收益率达到 12％，风险加权资产收益率达到 1.2％，不良贷款 率不超过 5％，中国保监会认可的国内信用评级机构最近评级在 A 级以上，或者国际信用评 级机构最近评级在 BBB级以上。 保险机构进行重大投资，除符合一般投资要求外，投资银行股权在 5％至 10％之间的， 拟投银行必须具有丰富的客户、网络等经济资源，较好的业务品牌，清晰确定的经营计划， 素质较高的管理团队，能与保险机构互补形成新的竞争优势，承诺保险机构取得决策或者 监督机构的席位；投资银行股权在 10％以上的，拟投银行总资产不低于 500 亿元，呆坏账 拨备比率不低于 50％，不良贷款率在 10％以下，并有切实可行的不良资产处置和风险补偿 方案，承诺保险机构取得一个以上决策或者监督机构的席位。 六、报备程序和审批事项 保险机构进行一般投