《支票管理制度》.docxVIP

支票管理制度 支票由出纳员或总经理指定专人保管。 支票使用时须有支 票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加 盖印 章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签 字备查。 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对 （购 置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交 出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支 票领用 人在”支票领用单及登记簿上注销。 财务人员月底清帐时凭支票领用单转应收款，发工资时从领用 工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资， 领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按 第二十 一条规定处理。 公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额 大小 均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意 后可先付款 后补签。