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财务流程——财务报表流程 公司类别 流程名称 负责单位 管理要点 输入文件 相关部门 输出文件 相关部门 模块 NO. Flow Process Responsible Management Requirement Input file Dept. Concern Output file Dept. Concern Module 发票、出、入库 每月25日之前办理本月相关相 单、收据、银行 1 收集整理票据，制作支付及转帐凭证 当事人 着费用，当事人需提供正规发 当事人 凭证 当事人 进帐单、汇单底 票，按规定填写 单。 部门主管，财 部门主管，财 每月25日之前按公司相关制度 务，财务主 务，财务主 2 相关人员审批 相关部门 凭证 凭证 及资金支出细则审批 管，总经理， 管，总经理， 总裁 总裁 3 同意 不同意 已审批的收付款 每月25日之前按照会计准则制 4 制会计分录、登记记帐凭证 财务部 凭证与转帐凭 会计 记帐凭证 会计 作凭证 证，业务凭证 每月26日之前按会计准则登记 总分类帐和明 5 登记总分类帐和