项目成本变更预控预警分析管理指导书.doc

项目成本变更预控预警分析管理指导书 总 则 本指导书旨在规范公司项目的成本变更预控预警工作，防止成本变更的盲目性，使成本变更及由此产生的效益得到有效监控，将成本变更置于可控的范围。 本指导书适用于公司项目成本变更预控预警分析工作。 本指导书所指“总部”为XX地产控股股份有限公司，“区域总部”为XX地产控股股份有限公司上海管理总部，“公司”指XX地产（XX）有限公司。 工作要求 成本变更预控预警分析的工作原则是熟悉工程变更基本情况、掌握行业和市场行情，实事求是，合理分析。 在营销、策划、工程、租赁等相关人员的配合下，预算工程师进行合理估算，为领导决策及有关部门进行成本控制提供服务。决定实施的项目，送公司财务部备案。 在有关部门提出项目定位及有关数据的书面资料以后，预算工程师一般在7个工作日内完成本项工作。急需的工作按要求完成。 变更的成本估算在10万元以上的必须进行预控分析，小于10万元的直接进入变更签证流程。 对非变更不可（如有设计缺陷、有关会议确定等）的，只进行成本变更的预控预警分析；对可变可不变（如档次、标准、效果的改变等）的，须由营销等部门提供对售价及销量影响的有关数据，在此基础上，与工程、策划等有关部门共同进行成本、效益、利润、工期等的变更分析。 本工作须得到提出变更部门的大力支持与协助，提出变更部门主持提供（其他有关部门配合）以下资料并填写《成本变更预控预警分析审批单》： 进行变更或签证的理由及要达到的功能要求； 明确材料、设备档次或定位； 尽量详细的方案或图纸； 变更的具体范围及估算的工程量； 经部门总监签字； 方案提出的次日送预算工程师。 预算工程师会同工程、策划等相关人员进行成本分析并提出有关建议，具体要求有： 进行市场调查，参考已积累或已招标的相关造价资料； 变更所引起的成本、利润、工期等的变更进行估算； 将变更后的成本、利润、工期等与成本、利润、工期目标进行比较分析； 提出有关预警建议； 按公司审批权限，经相关责任人批示是否组织实施。 进行本项工作须填“成本变更预控预警分析审核单”（见附录），该单作为该项工程结算的依据之一。 附 录 本指导书列有如下附录，并与本指导书具同等效力。 附录一：《项目成本变更预控预警分析流程》 附录二：《成本变更预控预警分析审批单》 附 则 本指导书经总部分管领导签署后发布，并自发布之日起实施。 本指导书由总部成本管理部负责解释及修订。 附录一： 成本变更预控预警分析流程 营销/ 策划/工程/租赁相关人员 营销/ 策划/工程/租赁相关人员 提出方案或图纸 配合 预算工程师 预算工程师 进行成本估算 专业经理、公司总经理、区域总部成本管理部总监 专业经理、公司总经理、区域总部成本管理部总监 50万元以下 审 核 审 核 公司总经理、区域总部成本管理部总监、总部成本管理部总监 公司总经理、区域总部成本管理部总监、总部成本管理部总监 50万元以上 终止变更 终止变更 区域总部总经理 N 50万元以下 区域总部总经理 审批 控股成本管理小组 控股成本管理小组 Y 50万元以上 区域总部财务部备案调整财务指标营销/策划/工程/租赁 区域总部财务部备案调整财务指标 营销/策划/工程/租赁 深化设计 组织实施 进入设计变更或现场签证审核程序 进入设计变更或现场签证审核程序 附录二： XX地产（XX）有限公司 成本变更预控预警分析审批单 编号： 工程名称 合同编号 变更项目 项目变更号 变更涉及： □工作范围 □时间进度 □成本估算 □销售 变更原因： 变更范围： 估算的变更工程量： 变更提出人 专业工程师 成本管理意见简述： 对成本的影响： 对进度的影响： 对利润的影响： 预算工程师 公司总经理助理 公司总经理 区域管理总部 成本部总监 区域管理总部 总