财务科工作作业流程.docVIP

财务科工作步骤 1、物资采购报销步骤 采购人员按计划和要求采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入库手续→经采购员、保管员、会计、分管副院长签字确定（单价万元以上需院长签字同意）→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确定凭证并由报销人签字后付款。 2、差旅费报销步骤 出差人员持报销凭证和填写正确报销单→经财务科审核人员审核并计算出差补助→出差人员持审核并计算好报销单（科室经费开支）经科教长及分管副院长或（医院经费开支）分管副院长签字同意→出租车票和飞机票必需由行政副院长签字同意→出差人员持各级领导签字同意报销凭证→经审核人员确定后交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确定凭证并由报销人签字后付款。 3、科研课题经费报销步骤 报销人持经课题责任人签字同意报销凭证、经费本→由科教科长及分管副院长按要求审批签字→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确定凭证并由报销人签字后付款。 4、版面费报销步骤 报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长签字同意财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确定凭证并由报销人签字后付款。 5、学费报销步骤 报销人持经科教科长和分管副院长签字同意财政统一收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确定凭证并由报销人签字后付款。 6、职员医药费报销步骤 报销人持医保医药费收