财务报销管理制度9.docVIP

财务报销管理制度 总则 为了加强公司成本 费用管理，减少不必要的开支，尽可能的实现公司 利润最大化，公司费用开支必须遵循“费用与收入比”、“计划总额控制”、“先申报、审批，后支出、报销”的原则，必须坚持凭有效票据报销的指导思想。 有效票据主要指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票、收据。遵从实报实销的原则。 可以申报的款项： 办公用品的采购费用。 必要办公设备的采购费。 员工话费和餐费。 公司业务招待费用。 员工市内外差旅费。 技能培训费用。 员工活动经费。 公司商务用车的相关经费。 审批权限： 一般员工申请先由本部的直属领导（经理）审批签字，再交送总经办领导审批签字，最后由财务部门核对账目款项和发票明细。 报销须知 第一条 现金报销需填制《费用报销单》（财务部门领取），在摘要写清具体用途，在金额处填写具体金额，上面的大写金额要填写一致，否则无效。由本部直属领导（经理）审批签字、再交送总经办领导审核签字后，交财务部报销相关费用。　　第二条 办公用品和办公设备统一由行政部门每周统计各个部门需要的采购物资，制作采购清单和金额预算，交由人资经理审批签字，再交由总经办审批签字。各部门需要的办公用品也可以自行购买后报账，金额控制在200元以下。　　第三条 员工因工作需要外出工作时，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销