835956-浦华环保-公开转让说明书.pdf

声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不 表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 浦华环保股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 一、增值税政策调整影响盈利能力的风险 根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通 知》（财税〔2008 〕156号），对污水处理劳务免征增值税。因此，报告期内， 公司污水处理业务享受免征增值税的优惠政策。 根据《财政部、国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优 惠目录 的通知》（财税〔2015 〕78号），污水处理劳务增值税退税比例为70%， 该政策于2015年7月1 日起开始执行。因此，自2015年7月1 日起，公司应当就所提 供的污水处理劳务按17%税率缴纳增值税并享受70%的退税优惠。国家上述关于 污水处理劳务增值税优惠政策的改变，将导致污水处理运营企业应缴纳的增值税 增加，并对未来的盈利能力造成不利影响。 2015年10月12 日，中共中央、国务院制定了《关于推进价格机制改革的若干 意见》，要求“（六）完善环境服务价格政策。统筹运用环保税收、收费及相关 服务价格政策，加大经济杠杆调节力度，逐步使企业排放各类污染物承担的支出 高于主动治理成本，提高企业主动治污减排的积极性。按照“污染付费、公平负 担、补偿成本、合理盈利”原则，合理提高污水处理收费标准，城镇污水处理收 费标准不应低于污水处理和污泥处理处置成本，探索建立政府向污水处理企业拨 付的处理服务费用与污水处理效果挂钩调整机制，对污水处理资源化利用实行鼓 励性价格政策”。 为减少国家增值税政策调整对公司盈利能力的不利影响，公司将依据上述中 共中央、国务院文件的精神，根据特许经营合同关于污水处理价格调整的相关规 定，积极与客户就合理提高污水处理收费标准进行协商，但双方协商能否达成一 致存在不确定性。 浦华环保股份有限公司公开转让说明书 二、无实际控制人的风险 公司股东浦华景裕、富元投资的主要股东均为公司高级管理人员及核心员 工，二者之间存在关联关系。根据《非上市公众公司收购管理办法》相关规定， 浦华景裕、富元投资互为一致行动人，且二者已于2015年9月签订了《一致行动 协议》，二者合计持有公司31.57%股份。公司股东Asuka持有公司40%股份。根 据公司目前的治理结构，公司任何股东无法通过实际支配的股份表决权，决定公 司的重大事项或者决定公司董事会半数以上成员的选任。公司主要经营方针及日 常重大经营决策均由全体股东或其提名的全体董事协商决定。因此，公司无实际 控制人。 上述情形有利于公司股东间的分权制衡，提高了公司内部治理水平，但在某 些情况下可能导致公司决策缺乏效率，且在挂牌后存在控制权变动的风险。 三、国家环保产业政策变化的风险 公司是专业的水环境污染控制和水生态建设服务商，专注于水环境咨询评 价、工业与市政水处理、地表水环境修复以及高附加值先进环保产品的引进、消 化与研发。公司为不同行业水污染治理和各类水环境生态修复项目提供包括前期 咨询、投融资、工程建设以及运营管理在内整个项目全过程服务。 公司所属环保行业与国家环保产业政策导向关联性较高，国家产业政策导向 的调整，将对公司未来经营产生影响。随着国家对环境保护和水资源可持续利用 的愈加重视，多项环保政策相继出台，2015年国务院发布《水污染防治行动计划》 等环保政策，促进了新一轮环保和水处理产业投资，产业发展再次迎来新机遇。 但若国家相关环保政策出现较大调整，将不利于环保产业的发展，对公司未来的 发展也将造成一定影