寿险公司内部控制评估表——分支机构.doc.docx

附件二: 寿险公司内部控制评估表 分支机构 评估点 描述 过程和风险被充分识别且控制措施被明确规定 控制措施能合理实现目标 控制措施被有效执行 缺陷 1控制环境（15分） （1）法人机构对分支机 构的管控（4分） ①法人机构对分支机构 建立科学、稳定和有效 的考核指标和预算控制 （2 分）。 ②法人机构对分支机构 的业务经营设置合理的 权限；采取内部审计、 建立高管人员问责制等 措施确保分支机构的内 部控制健全、合理、有 效（2分）。 （2）组织结构（6分） ①严格遵守国家法律、 法规的规定以及监管部 门的要求，根据公司业  务规模、经营管理的需 要以及合理、精简、高 效的原则设置机构；遵 循相互监督、相互制约、 协调运作的原则设置部 门和岗位（1分）。 ②明确各机构、部门、 冈位、人贝的职责和权 限，并形成文件予以传 达，使员工清晰的了解 其冈位的职责和标准 （1 分）。 ③明确关键岗位、特殊 岗位、不相容岗位及其 控制要求（1分）。 ④配备足够的具有相应 知识、经验和技能的人 员，确保其有效履行岗 位职责（1分）。 ⑤明确各岗位的报告关 系，确保管理人员能够 得到履行职责需要的信 息（1分）。 ⑥定期根据经营情况或 环境变化对组织结构进 行评价，及时进行必要  的修正（1分）。 （3）企业文化（2分） 向员工传达风险管理、 内部控制、合规经营的 重要性，引导员工建立 诚信道德观念，树立合 规意识和风险意识，提 高员工职业道德水准， 规范员工职业行为（2 分）。 （4）人力资源（3分） ①明确各岗位人员，特 别是与风险和内部控制 有关的人员的适任条 件，明确有关教育、工 作经历、培训和技能等 方面的要求，确保相关 人员能够胜任（1分）。 ②根据不同层次员工的 职责、能力、文化程度 及所面临的风险制定并 实施培训计划，以确保 经理层和全体员工能够 有效履行职责，并对培 训计划进行定期评审和 持续改进（1分）。  ③建立完备的制度和程 序，对员工招聘、晋升、 绩效考核、薪酬、奖惩 等进行明确规定，并充 分考虑人力资源管理中 的风险（1分）。 2、风险识别与评估（10 分） （1）风险识别与评估（5 分） ①建立并保持书面程 序，对各类风险进行持 续有效的识别、计量、 监测与评估（2分）。 ②风险识别与评估应覆 盖公司经营的各个环 节；充分考虑内部和外 部因素；持续识别法律 法规、监管和其他要求； 运用适当的方法和技术 对风险进行持续监控， 对风险发生的概率、后 果进行评估，确定风险 级别；并及时对风险进 行再识别和再评估（3 分）。  （2）风险处理（5分） ①对已识别且认为可接 受的风险，持续监测并 定期评估，以确保其持 续可接受（2分）。 ②对已识别但不可接受 的风险，制定内部控制 方案，明确控制风险的 相关职责与权限、控制 策略、控制方法、资源 需求和时限要求，制疋 重大、突发事项应急预 案，明确责任人、处理 流程和措施（2分）。 ③内部控制方案若涉及 到组织结构、流程、信 息技术等方面的重大变 更，考虑可能产生的新 风险（1分）。 3、控制活动（50分） （1）业务控制（20分） ①销售管理。建立并保 持书面程序，对销售人 员或机构的甄选、签约、 解约、薪酬、考核、档 案、品质管理、宣传材  料管理等进行控制（2 分）；定期对销售人员 进行专业培训和职业道 德教育，建立销售人员 失信惩戒机制（2分）； 对于销售过程中已识别 的风险，建立并保持控 制程序，并将有关程序 和要求及时通报销售人 员或机构，确保其遵守 寿险公司相关的控制要 求（1分）；建立并实 施客户回访制度，按照 有关规定确定客户回访 范围和内容，对客户反 馈信息进行分析整改并 定期跟踪（1分）。 ②核保核赔管理。建立 明确的核保、核赔标准， 实施权责明确、分级授 权、相互制约、规范操 作的承保理赔管理机制 （2分）；明确核保核 赔人员的适任条件，定 期对核保核赔人员进行 培训，确保核保核赔人  员具有专业操守并勤勉 尽职（2分）。 ③服务质量管理。建立 并实施业务操作标准和 服务质量标准，对销售、 承保、保全、理赔等活 动的服务质量进行规范 管理，并建立客户服务 质量考评机制（2分）。 ④咨询投诉管理。建立 并保持咨询投诉处理程 序，对咨询投诉处理中 发现的问题进行核实、 分析、反馈，并进行整 改和跟踪监督（2分）。 ⑤单证、印鉴、档案管 理。建立并保持控制程 序，对保险单证的印刷、 保管、领用、作废和核 销，印鉴的刻制、保管、 使用范围、使用审批、 使用登记、作废和核销 以及档案的保管实施控 制（3分）；对假造重 要单证、仿制印鉴等违 法违规行为进行责任追  究（1分）。 ⑥业务处理系统。建立 稳定、咼效、能够对业 务提供全面功能支持的 业务