应付帐款制度.docxVIP

广东山力文化发展限公司应付帐款管理制度 目的： 管理好每笔应付帐款，严格控制支付，防止错付、漏付，节约资 金，加速资金流转，在适当的时机支付供应商的货款，建立良好的企 业信誉。 应付帐款的发生： 所有的应付采购必须以为公司生产需要为基础而进行申请采购事 项，进行采购计划前需有销售助理的生产计划单，且需要有经理级别 以上的签字才能有效。采购人员根据生产计划单再将生产数n分配安 排给各供货商，并下订单。 应付帐款的确认： 供货商根据我们的订单生产完毕后发货至公司指定地点，公司仓 库收货人员必须根据生产订单和对方的送货清单清点送货数虽，根据 清点数虽签字确认收货，然后将送货单和订单传至仓库助理制作入库 单。入库单制作完后将生产订单，入库单，供货商送货清单给财务入 帐确认应付帐款。（注：有部份供货商可能没有送货清单， 这种情况是 不合理的，相关人员一定要向对方要至少一联的送货清单。供货清单 如只有一联应复印一份给财务，原件仓库存档，且相关人员要将送货 单原件妥善归档，以便日后查找） 发票： 正常往来的供货商必须要求其根据协议规定及时的开具发票。如 有协商开票的供货商在没有开具发票之前不得安排付款。发票应于每 月25号前送至公司，最晚不得迟于 28号。以后采购人员在收到发票 后不用填写费用报销单，直接将发票交财务做帐及可 付款： 所有供货商的款项须按计划支付，相关人员应于每月初提供当月 付款计划，申请付款时须提前申请，由财务，总经理，执行副总签字 后才能支付。财务在签字时必须检查应付的款项手续是否齐全（必须 包含以下几个条件：付款申请单，生产订单，送货清单，入库单） ，如 手续不齐予矣退回当事人。手续齐全签核完毕后交由公司出纳统一安 排付款。如若是首次付款的供货商，须提供详尽的付款资料给出纳。 如若是先下订金再生广的供苞须在请款时予矣注明，并于H后补齐手 续。 广东山力文化发展有限公司 2005-09-29 合同管理制度 1范围 本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励; 本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。 2 规范性引用 《中华人民共和国合同法》 《龙腾公司合同管理办法》 主送： 各部门、各相关部门 发文：山力财务部 打印： 胡四华 抄送： 总经理、副总经理 粘贴： 核实： 签发： 二00五年九月廿九日 3定义、符号、缩子略语 无 4职责 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。 4.5 合同管理部门履行以下职责： 建立健全合同管理办法并逐步完善规范； 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量； 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保） ,检查合同的履行情况； 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用； 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理； 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作； 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作， 4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责： 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书” ； 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报 告，提出解决方案； 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作； 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责