少数民族发展专项资金检查情况调研报告.docxVIP

少数民族发展专项资金检查情况调研报告 为了进一步加强少数民族发展专项资金管理，提高 资金使用效益，优化财政服务质虽，根据自治区民委《关于 印发的通知》文件，我局联合市民宗委组织开展少数民族发 展资金使用管理情况专项检查工作。 一、基本情况 （一）少数民族发展资金安排情况。 XX年，上级下达和市本级安排的少数民族专项 资金290万元。其中：国家少数民族发展资金 155万元，自 治区补助少数民族发展资金 100万元，市本级安排少数民族 地区补助经费35万元。总共筹建项目 28个，截至XX年12 月底，已建成投入使用的项目 15个，在建项目9个，未动 工项目4个。实现项目总投资 万元，其中自筹资金 万元， 占项目总投资的42% 国家少数民族发展资金项目建设情况。国家 少数民族发展资金155万元，建设项目12个，截至XX年12 月底，已建成项目8个，在建项目4个，受益人口达 万人， 其中少数民族人口 万人。其中：乡村道路建设项目 8个； 建设村级文化活动中心建设项目 2个，特色山寨建设工程项 目2个。 自治区少数民族发展资金项目建设情况。自 治区级少数民族发展资金 100万元，扶持项目建设 9个，截 至XX年12月底，已建成项目3个，在建项目6个，实现项 目总投资 万元，受益人口 万人。其中：乡村道路建设项目 6个；扶持村级文化中心建设项目 2个；乡村小学道路硕化 项目1个。 市本级少数发展资金补助项目建设情况。市 本级安排少数民族发展资金 35万元，扶持建设项目 7个， 修建村屯道路3条，共 公里；建设村屯文化活动中心 3个， 面积700平方米；修建饮水工程 1个，容水100立方米，水 管长度1000米。 二、存在问题 （一） 资金管理档案不完整。 项目档案缺乏系统性的管理，项目从申报到建 成完整流程档案管理意识欠缺，部分的项目材料不完整，不 能准确反映项目建设的相关流程。例如，部分项目前期没有 议标会议记录，项目建成没有符合资质的检测机构出具的验 收报告等等，不能从档案材料中反映财政资金的流向。 （二） 工程质虽不达标，建设进度慢。 少数项目工程质虽管理存在漏洞。例如，覃塘 区石卡镇江南村横岭屯道路建设项目建设质虽方面底数不 清，项目建设质虽差，项目虽然验收合格，但在工程质虽管 理方面存在漏洞；个别县区项目实施进度比较缓慢，港北区 XX年项目多数处于在筹备和未建阶段，实施进度比较缓慢， 覃塘区部分项目仍然处于材料准备阶段；以上的因素造成少 数民族发展资金长时间结余，支出进度缓慢，影响资金使用 效益。 （三）项目财政财务管理不规范。 检查中发现多个项目资金拨付违反报账制规 定，部分项目没有扣除工程质虽保证金 （5%）,将全部工程款 拨付一次性给施工单位，违反了财政部《关于印发建设工程 质虽保证金管理暂行办法》的有关财政报账制度的规定，存 在一定的资金管理风险，工程建设质虽没有得到保障；项目 资金安排缺乏长远明细的使用规划，前期工程招投标、设计 和监理等费用缺乏预见性，挤压占用了项目部分资金，对工 程质虽有一定的影响。 三、整改建议 （一）规范项目申报管理，提高项目立项科学 性。 各县（市、区）财政局、民委在审核和上报项 目时，严格按照民族专项资金使用范围和要求，充分考虑少 数民族和民族地区的困难程度、项目建设效益评估和群众参 与项目建设的积极性等因素择优申报项目；对于项目立项的 审批，财政部门应规范专项资金的分配，对符合少数民族发 展资金使用范围的项目，应尽虽采用因素法和竞争性分配方 式进行资金的审核审批，对群众反映强烈的项目、关系当地 社会民生的项目应有所侧重，切实减少有关部门对少数民族 发展资金的自由裁虽权，提高项目立项的科学性。 （二）严控资金执行过程，强化财政财务管理 项目资金要确保专款专用，项目建设单位必须 完善财务管理制度，落实会计、出纳等财务人员和物资管理 人员，实行钱、账、物分管，互相监督，共同管理。项目的 重大开支必须由项目建设管理领导小组集体决定，项目的预 算和决算要有群众代表参与，项目竣工验收后一个月内，将 项目建设的收支（包括群众投工投劳）情况向社会公布，接 受群众监督；实行项目预算执行台帐管理，全面反映本项目 的各项支出，对项目预算执行进行考核，各项支出管理工作 定岗定责到个人，工作考核虽化，能追责，可问责。 （三）建立健全项目管理档案管理机制。 各县（市、区）民委应建立完整的项目档案资 料库，建立清单式的项目档案。档案资料包括：项目实施单 位立项请示报告，项目建议书（投资较大的项目增加立项批 复和项目可行性研究报告）、上报文件、批复文件、管理机 构、工程建设责任状、项目预算方案、项目实施方案、招投 标文件、施工合同、工程决算、验收申请、验收报告、总结 和后续管理办法、移交使用书以及项目实施过程的相关照片