差旅管理新规制度.docxVIP

名称 差旅管理制度 编制部门 综合管理部 编号 版 本 差旅管理制度 第一章 总 则 第一条 目 为加强企业职员差旅管理，明确各项差旅费用报销标准，规范差旅报销步骤，科学有效地降低差旅费用，特制订本制度。 第二条 适用范围 本制度适适用于企业各部门。 第三条 定义和说明 （一）差旅是指职员因公往返常驻工作地和差旅目标地过程，差旅目标地指北京市辖区以外其它区域。 （二）差旅费是指差旅期间所产生交通费、住宿费、伙食补助等相关费用。 （三）出差次数立即限 1、为处理一件或几件公务（京外）出差，从常驻办公地出发至返回常驻办公地为一次差旅。 2、出差天数=返回日期-出发日期+1。 3、出差期间，遇国家法定节假日一并计入出差天数内。 第二章 实施细则 第四条 差旅费控制标准 （一） 本着勤俭节省标准，并兼顾企业利益和出差人职员作和生活需要。 （二） 差旅费列支范围,关键包含材料设备厂家现场考察、收货验货、货物集港装船、洽谈业务、考察、招工、项目检验、审计等外埠公务活动。 （三） 陪同集团领导检验工作，经总经理同意后，可不实施差旅费开支标准，凭单据按实报销。 （四） 职员参与政府部门或集团组织召开会议、技术培训及业务交流等类似活动，需经主管领导同意；凡由主办单位统一安排食宿，职员持同意参与会议或学习批件及多种单据按实报销。 （五） 因特殊情况住宿费支出超出标准，需出差人提交书面情况说明，并依据授权体系手册进行审批报销。 第五条 审批程序 出差前审批及借款 1、出差人员出差前须填写《出差审批表》（详见附件1），注明出差人员、估计天数、路线、交通工具、食宿标准等信息，根据授权体系手册要求程序进行审批后出差；出差前如需要预借备用金，除按要求填写《出差审批表》外，还需填写《现金借据》，依据授权体系手册办理备用金借款手续。 外埠出差签批程序一览表 级 别 出差前填写 签批人 出差后填写 备 注 总经理 立案表 无 差旅费报销单 此表需到董事长立案 副总经理及三总师 出差审批表 总经理 差旅费报销单 立案表(详见附件2)，此表须出差前交总经理秘书立案 部门经理、副经理 出差审批表 主管 领导 差旅费报销单 人力资源部立案（出差审批表复印件） 部门副经理以下 出差审批表 部门 经理 差旅费报销单 人力资源部立案（出差审批表复印件） 2、若一次出差要连续抵达多个地点，分别在《出差审批表》中逐一填写，便于财务人员对差旅费审核。 3、 如各部门人员组成出差团组，由主办部门填写《出差审批表》，协办部门可不再填写。 （二） 差旅费用报销 出差人员报销差旅费时，应填写差旅费报销单，同时持《出差审批表》依据企业授权体系手册要求步骤进行报销。 （三） 差旅费用摊销标准 1、因本部门工作需要产生差旅费用，摊销在本部门内。 2、如本部门职员差旅外出是为了配合其它部门工作，或由需求部门提出外出工作需要，则产生差旅费用应摊销在其它部门或提出需求部门内。 3、费用负担部门责任人应在差旅费报销单上签字确定。 （四） 差旅费用报销要求 1、报销差旅费时，每次差旅全部需要单独申请报销，不许可将几次差旅费用合并在一张《差旅费报销单》上报销；也不许可将一次出差费用分次报销（飞机票单独由综合管理部结算付款情况除外）。 2、往返路费按《出差审批表》同意乘坐交通工具凭单据按实报销。机票或火车票上出发及返回时间同出差日期相一致，如产生订票费或退票费，需提供相关手续费凭证。 3、出差住宿费在要求标准范围内凭票据实报销。 4、部门经理（含）以下人员出差，餐费补助根据出差天数包干标准实施，出差过程中餐费发票一律不许可报销。因业务需要发生招待费用，应事先取得主管领导同意，实施招待费报销标准及审批步骤，其它餐费、食品费、日用具等相关费用一律不予报销。副总经理以上人员出差，餐费凭票据实报销。 5、因公到外埠项目检验指导工作，如外埠项目或办事机构负责招待（餐饮、住宿），职员返回企业后一律不予报销餐费、住宿费。 6、出差期间办理个人事务，应在《出差审批表》“其它说明”栏内具体注明实际出发日期和实际返回日期，企业只负担因公部分费用，其它费用须自理。 第六条 差旅区域等级划分 依据中国大陆区划，综合评定该地域政治地位、经济实力、城市规模、区域辐射力等几方面原因，出差地点分A类地域，包含部分直辖市、经济特区、省会城市、发达地域中心城市、旅游经济热点城市；B类地域，除A类地域以外其它城市或区域（详见附件3）。 第七条 差旅费标准 级 别 交通工具 住宿费/天 餐补/天 飞 机 火车（含动车组、高铁） 汽 车 A类地域 B类地域 总经理 经济舱 软卧/动车一等座/商务座 据实报销 据实 报销 据实 报销 据实 报销 副总经理及三总师 经济舱 动车一等座/高铁一等座 据实报销