商业银行业务之资产与负债(ppt 84页).ppt

贷款展期 我国《贷款通则》规定：短期贷款延期不得超过原贷款期限，中期贷款延期不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期累计不得超过3年。贷款人未申请展期或申请展期未获批准，其贷款自到期日次日起，转入逾期贷款账户。 展期重审原则，原有贷款的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序。 资产保全 是指银行对已出现风险或即将出现风险的资产，借助经济、法律、行政等手段，实施保护性措施或前瞻性防范措施，以化解和规避资产风险，最大限度地减少损失。 资产保全的范围按资产形态可划分为：股权类资产，债权类资产和实物类资产。 通常是对不良资产进行清收，盘活，管理和处置抵押品等一系列活动。 同业拆借(零) 银行间同业拆借特指在银行机构之间，为了调剂头寸和临时性资金余缺，而进行的短期资金融通活动。其重要作用在于使准备金盈余的商业银行可以及时地贷出资金，准备金不足的金融机构可以及时地借入资金保证支付，从而提高银行的资金运用效率并满足必要的流动性需求。 同业拆借(一) 拆入的期限最长不能超过1年,禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或用于投资,只能用于弥补票据结算,联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。严禁占用联行资金和人民银行贷款进行拆借 LIBOR是国际市场上影响比较大的市场利率。上海银行间同业拆借利率SHIBOR较好地反映了我国信贷资金地供求状况 同业拆借(二) 同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行。 我国商业银行参与同业拆借的模式主要有两种，即信用拆借和债券拆借。前者指金融机构间无担保，无质押的短期资金融通。后者包括现券买卖和回购交易两部分。 同业拆借主要通过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统来完成，同业拆借交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交。 以拆入期限管理为核心，分别设置了不同类型金融机构的拆入资金最长期限。 限额管理。为防止金融机构过度依赖同业拆借融资，针对不同类型金融机构设置了拆出拆入的限额 同业拆借(三) 同业拆借可以在同城和异地进行 同业拆借仅限于金融机构,凡具有法人资格的金融机构均可参加 资金拆借坚持自愿拆借、恪守信用的原则 一般来说，同业拆借利率是以中央银行再贷款利率和再贴现率为基准，再根据社会资金的松紧程度和供求关系由拆借双方自由议定的。由于拆借风险较小，期限较短，所以，利率较低。 信用拆借的业务品种有1天、7天、14天、21天、1个月、2个月、3个月、4个月、6个月、9个月、1年共11类。 同业借款 设立在中华人民共和国境内的商业银行之间开展的人民币资金借出入业务 同业借款的期限为4个月至3年(含3年)。 同业借款可展期一次,展期期限最长不得超过原同业借款期限的一半 借入方同业借款月末余额与其人民币总负债月末余额之比不得超过 40% 在考核存贷比时,以同业借款资金所发放贷款的余额计入存贷比中的贷款余额考核；同时，借入同业借款余额计入存贷比中的存款余额考核。 转贴现 所谓转贴现，就是中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为，商业银行通过转贴现在二级市场上卖出未到期的贴现票据以融通到所需要的资金。转贴现的期限一律从贴现之日起到票据到期日为止，按实际天数计算。转贴现利率可由双方协定，也可以以贴现利率为基础或参照再贴现利率来确定。 转贴现根据资金流向的不同，可分为贴入和贴出 回购协议 银行向交易对手卖出证券，并约定在将来某日按原来约定的价格重新买回这些证券，由于银行必须买回这些证券，回购协议相当于银行的一种借款．通常称借款人进行正回购，贷款人进行逆回购。 根据回购标的券种的所有权归属不同，回购协议可以分为质押式回购和买断式回购。 向中央银行借款 再贷款,可以是信用贷款也可以是抵押贷款 再贴现，再贴现利率低于贴现利率 债券发行 金融债券是银行筹集资金而对外发行的一种长期借款性质的书面凭证，到期要无条件归还本息，在我国，发行金融债券必须报中国人民银行及国务院批准，并纳入国家的发行债券计划。 特点： 利率高于同期存款利率，对客户吸引力强 有明确的偿还期，不能提前还本付息，资金稳定性高 一般不记名，有广泛的二级市场可以流通转让。 第二章 资产业务 资产业务是指商业银行通过对其资金加以运用，从而形成其各项资产的业务。 资产业务主要包括发放贷款、投资业务和其他资产业务。 商业银行的资产按流动性进行分类主要有：现金资产，长期投资，固定资产，无形资产，和其他资产。 非信贷资产业务 是指除各项贷款和票据贴现业务以外的所有资产业务，包括现金资产、拆出资产、短期投资和长期投资、在建工程和固定资产、递延资产和无形资产、低值易耗品、其他应收款等业务。 资产管理 指商业银行应恰当地安排资产,对其进行最佳组合,以满足银行“三性”经营的需要,主要内容有流动性管理,准备金管理,投资管