应收款管理概述(ppt 54页).ppt

* 三、11月7日，销售给长沙芙蓉百货公司海王情侣表，用现金代垫运费210元。 由于代垫运费单据属于应收单，所以需要选择业务工作-财务会计-应收款管理-应收单据处理-应收单据录入，在“单据类别”对话框中选择“应收单”、“其他应收单”、“正向”。 日常业务处理 * 2. 输入应收单详细内容 日常业务处理 * 3.应收单审核 日常业务处理 * 四、 11月8日，收到南昌百货大楼交来转账支票1张，金额56000元，支票号CCB05，用于偿还前欠货款。 1. 选择收款单据处理-收款单据录入。 日常业务处理 * 2.收款单据审核 日常业务处理 * 五、11月9日，收到广州天河百货公司交来转账支票一张，金额51000元，支票号CMB01，用于归还前欠货款以及代垫运费，剩余款项转为预收账款。 该业务属于收款单据处理业务，在款项类型中需要选择应收款和预收款。 日常业务处理 * 六、11月12日，南昌百货大楼交来转账支票1张，金额5000元 ，支票号CCB06 ，作为预收账款。 该业务属于收款单据处理业务，在款项类型中选择预收款。 日常业务处理 * 七、11月30日将长沙芙蓉百货公司购买海王情侣表的货款3810元转给广州天河百货公司。 该业务属于转账功能中的“应收冲应收”业务 日常业务处理 * 八、11月30日确认本月广州天河百货公司应收货款500元作为坏账处理。 本业务属于坏账处理业务中的坏账发生。 日常业务处理 * 日常业务处理 * 九、11月30日核销南昌百货已结应收货款56000元。 日常业务处理 2.选择核销条件 1.选择手工核销功能 * 3.输入核销金额 日常业务处理 * 4.若要取某些操作，可以选择“其他处理”菜单中的“取消操作”功能来完成。 日常业务处理 * 应收款管理 * 在企业日常业务活动中，经常会发生与客户之间的的业务往来，应收款管理系统就是一个通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入和审核等处理，对企业的应收往来账款进行综合管理。 及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助企业合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 根据对客户往来款项核算和管理的详细程度不同，系统提供了应收款核算“详细核算”和“简单核算”两种应用方案，企业可根据管理要求进行选择。 * 方案的选择可以在应收款管理系统中的选项“应收账款核算模型”进行设置。“详细核算”基本操作流程 。 * 第一节　应收款系统初始设置 * 一、系统选项设置 在运行本系统前，设置运行所需要的账套参数。以便系统根据所设定的选项进行相应的处理。 1.设置账套常规参数 。 应收款系统初始设置 * 2.设置账套凭证参数。 应收款系统初始设置 * 二、初始设置 初始设置的作用是建立应收管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应收业务，确定进行账龄管理的账龄区间、确定各个业务类型的凭证科目。 1. 基本科目设置。 应收款系统初始设置 * 2.控制科目设置 应收款系统初始设置 * 3.产品科目设置 应收款系统初始设置 * 4. 结算方式科目设置 应收款系统初始设置 * 5.坏账准备设置 应收款系统初始设置 * 三、期初余额录入 1.期初余额查询。 通过过滤功能，查看某个客户、某份合同或者某个科目的期初余额。 应收款系统初始设置 * 2. 增加期初单据，选择单据类型 应收款系统初始设置 * 3. 输入期初南昌百货销售发票详细内容 应收款系统初始设置 * 4. 输入期初广州天河销售发票详细内容 应收款系统初始设置 * 5. 输入期初广州天河应收单详细内容 应收款系统初始设置 * 6.显示期初余额明细表 应收款系统初始设置 * 应收款系统初始设置 7. 应收系统受控科目期初与总账余额对账 * 第二节　日常业务处理 * 日常业务主要完成企业日常的应收/收款业务录入、应收/收款业务核销、应收并账、汇兑损益以及坏账的处理，及时记录应收、收款业务的发生，为查询和分析往来业务提供完整、正确的资料，加强对往来款项的监督管理，提高工作效率。 一、11月5日，批发销售给上海黄浦贸易公司海王女表5只，单价200元/只，开出销售普通发票，货已发出。 该业务属于应收单据录入。应收单据录入是应收款系统处理的起点。单据通常包括销售发票和应收单。销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票及所附清单等原始销售票据。应收单实质是一张凭证，用于记录销售业务之外所发生的各种其他应收业务等。 日常业务处理 * 日常业务处理 本账套中要求所有