人力资源部年度费用详细预算专项方案.doc

人力资源部年度费用预算方案 一、总则 1．目标 为使企业人力资源管理资金合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制订本方案。 2．标准 在充足考察以往年度费用预算及使用情况基础上，结合本年度企业经营目标及人力资源计划，本着客观、可行、科学和经济标准编制。 3．职责范围 （1）人力资源部负责年度费用预算编制。 （2）各相关职能部门给对应配合。 （3）本预算方案经总经理审批后，财务部立案。 二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析 人力资源部经过搜集企业3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论以下表所表示。 人力资源部费用预算及使用情况历史数据 单位：万元 费用项目 预算 实际 预算 实际 预算 实际 招 聘 0.85 0.8 1.2 1.25 1.6 1.6 培训费用 3 2.8 3.5 3.4 4.2 4 职员工资 150 144 180 183 235 240 各项福利费用 20 18.9 22 24 28 27.9 社会保险总额 60 58 72 73.2 84 83.5 其它相关费用 4 4.5 6 5.8 8 8.5 总 计 237.85 229 284.7 290.65 360.8 364.5 由上表数据能够得出以下结论。 1．伴随企业经营业绩不停增加及业务范围扩展，每十二个月企业需要招聘各类岗位职员，招聘费用基础以平均40%速度递增。 2．伴随企业职员总数逐年增加，职员工资费用支出平均以30%速度递增。 3．伴随企业经营效益提升及职员总数增加，各项福利费用亦随之递增。 4．依据中国国民生产总值不停提升，当地域人均工资水平不停提升，职员保险缴费基数亦逐年对应提升，加之企业职员总数提升，企业每十二个月缴纳社会保险总数基础平均以每十二个月20%速度递增。 5．其它各类人力资源相关费用支出平均亦以35%速度递增。 6．企业人力资源管理费用总额平均以28%速度递增。 三、企业经营情况分析 1．企业发展目标为：继续以40%增加速度发展。 2．估计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。 3．估计企业在传统业务项目上加大运行力度，销售和研发人员会有所增加。 4．企业相关人力资源管理制度、政策调整对人力资源管理费用影响。 …… 四、企业人力资源相关政策调整 依据企业于12月30日公布《人力资源管理制度》要求，对相关人力资源管理政策调整特总结以下。 人力资源管理政策调整内容 人力资源政策 调整内容 招聘政策调整 1．起，大力实施中高级人才内部推荐制，经企业考评合格后录用为正式职员，每成功一名，奖励推荐职员500元 2．将深入完善非开发人员选择程序，加强非智力原因考查；研发人员选择仍以面试和笔试相结合考查措施 薪资福利政策调整 1．经总经理提议，董事会同意，1月起增加职员工龄津贴，为企业连续服务每满十二个月每个月增加20元工龄津贴 2．起能完成六个月度生产、销售和利润目标部门，企业将拨款，由部门组织职员春游、秋游各一次，费用为每人200～400元，视完成利润情况决定具体数额 考评政策调整 1．起实施全方面目标管理，企业依据各部门、各岗位人员目标完成情况进行绩效考评 2．起建立部门经理对下属职员做书面评价制度，每三个月一次，让职员立即了解上级对自己评价，发扬优点，克服缺点 3．起建立考评沟通制度，由直接上级在每个月考评结束时进行沟通 4．加强对考评人员培训，降低考评误差，提升考评结果可靠性和有效性 职员培训政策调整 1．起新进职员上岗培训，除了制度培训之外，增加岗位操作技能培训和安全培训，并实施笔试考试。考试合格方可上岗 2．起管理培训由人力资源和专职管理人员合作开展，培训分管理层和通常职员培训两部分 3．起为了激励职员在业余时间参与专业学习培训，经企业审核同意，凡愿意和企业签署一定服务年限协议，企业给予报销部分或全部培训学费 五、各项费用预算编制 1．招聘费用预算，以下表所表示。 招聘费用预算表 单位：元 校园招聘讲座费用 计划对本科生和硕士各进行3次讲座，共6次。每次费用500元，累计3000元 参与人才交流会 参与交流会3次，每次平均2400元，累计7200元 宣传材料费 交流会及校园招聘会宣传材料累计2500元 网络招聘会 在×××招聘网站上发表招聘信息十二个月，费用累计9600元 合 计 22 300元 2．培训费用预算 实际培训费用4万元，本年扣除外聘人员劳务费支出，增加新进职员上岗培训费用，估计培训费用约为4.6万元。 3．职员工资预算 按企业增资每十二个月5%计算和增加职员15人计算，整年工资支出预算为302万元。 4．职员福利预算 增加春、秋游费用4万元（由行政部预算并组织），职员各项福利费用预算为31.2万元。 5．社会保险金 社会保险金共交纳83.5万元，按20%递增，