公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdfVIP

新疆广汇实业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 立信大华核字[2010]515号 关于新疆广汇实业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 立信大华核字[2010]515 号 新疆广汇实业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新疆广 汇实业股份有限公司（以下简称广汇股份）截止 2009 年 12 月 31 日 的年度财务报表，包括公司及合并资产负债表，2009 年度的公司及 合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表， 并于2009年3月12日签发了立信大华审字[2010]710号标准无保留 意见的审计报告。 我所作为广汇股份 2009 年度财务报表审计的注册会计师，根据 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)的规定，就广汇股份编 制的 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情况表（以下 简称“资金占用情况表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该资金占用情况表并确保其真实性、合法性 及完整性是广汇股份的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我所 1 审计广汇股份截止 2009 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面 没有发现不一致。除了对广汇股份实施截止 2009 年 12 月 31 日的年 度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并 未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。 本专项说明不是对资金占用情况表所列示的各项资金占用的预 计偿还金额和预计偿还时间做出的保证。 本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和上海证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件： 新疆广汇实业股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占 用及清偿情况表 立信大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：高德惠 中国●北京 中国注册会计师:邱俊洲 2010 年 3月 12 日 2 新疆广汇实业股份有限公司 2009年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情况表 单位：万元