公司控股股东及其他关联方资金往来情况专项说明文库.pdfVIP

会审字[2010]3538 号 关于罗莱家纺股份有限公司 控股股东及其他关联方资金往来情况专项说明 罗莱家纺股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了罗莱家纺股份有限公司（以下 简称“贵公司”）2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利 润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于 2010 年 3 月 26 日签发了会审字[2010]3537 号的无保 留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文） 的要求，贵公司编制了后附的 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以 下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审 计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司 实施 2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对 汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方 占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作 任何其他目的。 （此页无正文） 华普天健会计师事务所 中国注册会计师： （北京）有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二○一○年三月二十六日 附件: 罗莱家纺股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：罗莱家纺股份有限公司 单位：人民币元 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2009年期初占用资 2009 年度占用累计发生金 2009 年度占用 2009 年度偿还累计发 2009 年期末占用资金 资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 的关联关系 计科目 金余额 额（不含占用资金利息） 资金的利息 生金额 余额 — — — — — — — — — — — — —