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集团 年度经营计划管理办法 咨询提案 二〇一〇年十一月 目录 第一章 总则 第一条 为加强集团公司（以下简称“集团公司”）和各控股子公司（以下 简称“各子公司”）经营计划管理，促进企业快速健康发展，特制定本管 理办法。集团公司和各控股子公司遵照执行，各参股公司可参照执行。 第二条 经营计划管理是指对反映公司各项经营管理活动所涉及的主 要指标进行综合汇总，确定企业的经营计划目标，并以经营计划目标 为标准进行控制，根据实施及控制的信息反馈，进行调整的周期性的 经营管理活动的过程。 第三条 集团遵循“统一筹划、分 管理、权责结合”的计划管理原则， 进行总量调控和管理。 第四条 经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经 营计划三个层次；纵向划分为集团公司计划、集团公司部门计划、各子 公司计划和各子公司下属部 门计划等多个层次。 第五条 集团建立“上下结合拟定、共同推进实施”的计划管理体系，按 照 PDCA （计划、执行、监督检查、调整）循环实施管理。 第二章 经营计划管理组织体系 第六条 集团的经营计划管理组织机构包括集团董事会、集团总经理 办公会、集团经营管理部。 第七条 集团董事会是集团年度经营计划管理的最高决策机构，其职 责包括： （1） 审批有关计划管理的政策、制度、规定等，确定编制方针和 程序； （2） 审批集团年度经营计划及计划调整； （3） 对相关集团年度经营计划的各项重大事项进行决定。 第八条 集团总经理办公会是集团年度经营计划的审核机构，其职责 包括： （1） 审核有关计划管理的政策、制度、规定等，确定编制方针和 程序； （2） 审核集团年度经营计划及计划调整，审批集团月度、季度、 半年、经营计划； （3）对相关集 团年度经营计划的各项重大事项进行讨论，形成意 见； （4）审议集团子公司年度经营计划及计划调整，形成决议 。 第九条 集团总经理办公会在审议集团年度经营计划议题时，子公司 相关负责人应列席并参加讨论。 第十条 集团经营管理部是集团年度经营计划管理的执行机构，其职 责包括： （1） 传达集团公司确定的集团总体经营管理方针、总体目标； （2） 起草、修订、下发经营计划方案的指标类别、格式； （3） 审核集团各子公司的年度经营计划及计划调整方案提案； （4） 制订集团的年度经营计划及计划调整方案提案； （5） 制订集团月度、季度、半年、年度经营计划执行情况分析报 告； （6） 监督集团各子公司的经营计划执行情况； （7） 负责计划管理其它相关事项； 第三章 编制原则 第十一条 战略先导原则 ：集团年度经营计划的制定必须以企业发展 战略为先导，要严格按照企业在“十二五”期间的部署，分步骤、分阶段 实施，使经营计划真正成为企业战略的落地手段。 第十二条 全面完整性原则 ：集团经营计划必须全面、完整、具体，并 将指标层层分解落实。 第十三条 实事求是原则：集团经营计划要根据企业实际情况，在对宏 观经济状况与经济政策、行业趋势进行深入分析的基础上进行编制。 第十四条 系统原则：下属企业在制定计划时一定要坚持系统性原则， 不但考虑到企业本身，还要从整个系统的角度出发，要认识到企业是 整个大系统中的一个小系统，要综合考虑企业自身发展要求和整个大 集团发展要求，统筹谋划，统一部署，使企业经营计划能够统筹内外 资源，达到整体效益最大化。 第十五条 平衡原则：企业本身以及内外环境之间都存在着许多矛盾， 平衡就是要对影响企业生产经营的各个方面，企业内部各部门的产、 供、销等各环节进行协调，使企业的经营计划既能够满足目前发展的 需要，又能够为企业未来的发展奠定良好的基础。 第十六条 灵活原则：计划规定未来的目标和行动，而未来却充满众多 的不确定性，因此计划的制定就要保持一定的灵活