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财务部结算中心各岗位职责规范 一、 结算中心主任岗位职责规范 1、 负责记帐凭证的复核，确保科冃运用正确、原始凭证与记帐凭证相符。 2、 负责登记总帐、应交税金、本年利润等科冃明细帐。 3、 负责日常会计核算工作的审核，负责月末总帐与明细帐核对检査，并作月末结帐。 4、 负责指导日常帐务处理工作。 5、 负责刀末出具资产负债表、损益表及年度相关报表，并出具有关财务分析的附表。 6、 负责汇总填报各类会计报表及税表。 7、 负责机制版增值税发票的认证，并装订增值税抵扣联及对外报税工作。 8、 参与月度库存现金的盘点工作，编制现金盘点表。 9、 负责对外办理税务变更及年检等工作。 10、 负责财务专用章的保管。 11、 协助财务经理做好本部门日常各项工作，在财务经理不在时履行其授权内职责。 二、 结算主管会计岗位职责规范 1、 负责联营商品的应付帐款、库存商品、待摊费用-待抵扣进项税金等相关科目的凭证编制及 对帐、记帐工作。 2、 负责按合同规定准确计算联营厂商结算金额及审核各项扣缴费用，确保结算及时、正确。 3、 负责联营厂商的发票审核并及时将抵扣联转交主管会计。 4、 负责保管联营合同及相关资料等。 5、 负责向客务员、供应商解释结算清单的若干问题。 7、负责保证帐务处理的正确。 8、负责检査付款的数据是否正确，手续是否齐备。 三、 进销存主管会计岗位职责规范 1、 负责会计电算化的整体培训指导及正确维护工作。 2、 负责进销存系统的日常管理、维护及推进工作。 3、 负责电算化数据的日常备份及年终备份存档工作。 4、 负责公司经、代销商品的进销调存的管理工作。 四、 销售会计岗位职责规范 1、 负责销售收入相关科目的制单及明细帐簿登记工作。 2、 负责核对销售日报表与收银长短款报表是否一致，核对总收存款金额与销售日报表是否一 致。 3、 负责登记信用卡流水帐，査看是否到帐。 4、 负责其他应收款中营业长短款和信用卡月末对帐工作。 5、 负责清点和销毁回收的各种有价券。 6、 负责部分特卖收入的对帐工作。 7、 负责编制营业损益表并提供销售分析的必要数据。 8、 负责销售数据的冲减。 9、 负责销售业务的保密工作。 10、 负责上级领导交办的其他工作。 五、 费用会计岗位职责规范 1、费用核算职能 （1）按照《费用开支管理办法》负责货币收支、费用支出等涉及科冃的制单工作，认真审核 报销凭证，要求其合法、合理。并负责费用明细帐簿的登记工作。 （2） 负责月末费用的归集与分配，编制费用明细表，认真核对帐簿。 （3） 负责运费及办公用品的抵税制单及登记明细帐簿。 （4） 负责其他往来科目的制单、记帐工作。 （5） 负责费用相关报表的编制工作。 （6） 负责费用预算的监督检査。 （7） 负责日常费用开支及对相关合同、协议的保管。严格按合同支付相关款项，以确保公司 利益。 2、往来及资产核算职能 （1） 负责往来科目及相关科目的制单及明细帐的登记工作。 （2） 月末负责清理单位及个人往来。 （3） 负责周定资产、低值易耗品等资产科冃的制单及明细帐簿的登记工作。 （4） 负责组织年终固定资产盘点，定期与相关部门核对固定资产及低值易耗品在库明细帐。 （5） 负责按月计提折旧并登记帐簿，进行与固定资产卡片的核对。 （6） 月末负责无形资产、递延资产的摊销工作。 六、审计员岗位职责 1、 按公司要求进行日常审计、专项审计，并出具审计报告。 2、 按公司经营需要进行H常和专项经营指标统计工作。 3、 负责商场全部帐务处理及合约保管工作。 5、 负责发票的检査及购买工作。 6、 负责超市供应商的结算工作。 七、 统计员岗位职责规范 1、 根据市统计局要求，每月10日前报送“限额以上批发零售贸易业商品销售、库存情况（一）” 表。 2、 根据市统计局要求，每季15日前报送“限额以上批发零售贸易业商品销售、库存情况（二）” 表、“限额以上批发零會贸易企业财务状况”表。 八、 结算会计岗位职责规范 1、 负责联营商品的应付帐款、库存商品、待摊费用-待抵扣进项税金等相关科目的凭证编制 及对帐、记帐工作。 2、 负责各项费用科目的凭证编制工作。 3、 负贵根据企划活动方案及核算规则计算各联营供应商负担活动抽成情况。 4、 负责生成并打印联营供应商结算单。 5、 负责联营销售成本的月末结转工作。 6、 负责按合同规定准确计算联营厂商结算金额，确保结算及时、正确。 7、 负责根据“费用扣缴明细表”审核各项费用（餐费、物耗、物业费、商品保证金、培训费 等）的录入是否正确。 8、 负责收取联营供应商缴纳的各种费用。 9、 负责联营厂商的发票审核并及时将抵扣联转交主管会计。 10、 负责整理联营供应商结算单，审核转帐支票或电汇凭证的填写情况，保证付款金额的正确 性。 11