供电公司固定资产盘点及信息整理流程.docxVIP

苏州供电公司固定资产盘点及信息整理流程 范 围 本流程适用于苏州供电公司对于固定资产盘点、清理等事项的 流程 控 制 目 标 加强固定资产管理工作力度，确保账、卡、实物的一致性。确 保苏州供电公司每年能有序的对全公司范围内的固定资产进行 实物盘点；确保苏州供电公司的盘点工作，能按照统一的标准 进行；确保盘点结果信息能准确及时的得到反映和认可；确保 相关的财务信息能得到及时修正；固定资产管理部门将根据盘 点结果对固定资产管理工作进行优化。 主要涉 及部门 财务与产权管理部 生产技术部 配电运营部 总经理工作部 信息中心 审计部 主要前 提和假设 资产管理部门建立年度固定资产盘点清查制度，定期盘点 清查，并就盘点结果出具报告提交财务，财务和审计人员 参加各类固定资产的实物盘点 盘点信息的账务处理由财务与产权管理部统一负责 主要控 制点 固定资产管理部门负责制订信息收集表以及打印固定资产 使用部门所辖的固定资产清单，并下发 在实际盘点过程中，固定资产管理部门参与具体的盘点工 作，履行监督职能，同时对最后的盘点信息收集进行指导 和检查 盘点过程结束后，资产管理部门对固定资产的信息变更情 况进行确认，并出具具体的处理意见，送财务与产权管理 部作账务处理 财务和审计人员视需要参与盘点，履行监督职能 流程说明 步骤 说明 负责人 输出 1.制疋固疋资产盘点 清查计划 1.1配电运营部/生产技术