银行产品 本票的办理流程 银行本票流程.pptx

银行本票的结算流程主讲人 : 施晓春银行本票的结算流程出票付款结清银行本票的结算流程出票人2.结算持票人3.提示付款1.申请出票4.银行间资金清算出票人开户行持票人开户行银行本票的结算流程当申请人和收款人均为个人需要支取现金的，应在“支付金额”栏先填写“现金”字样，后填写支付金额；申请人或收款人为单位的，则不得申请签发现金银行本票。铭家商贸有限公司财务专用章王林例1：2014年6月23日，铭家商贸有限公司（账号201020003，开户行建行卫星广场支行）填写银行本票申请书，申请出票20万元的银行本票，支付长春市第一食品厂（账号201020005，开户行工行自由大路支行）货款。2014 6 23√√铭家商贸有限公司长春市第一食品厂201020003201020005货款工行自由大路支行贰拾万元整请人签章审核内容凭证联次是否齐全，填写内容是否完整，印章是否真实，申请人是否有足够资金贸易：债权债务关系a. 汇款人与收款人非贸易：单方面转移 如侨民汇款例1：2014年6月23日，铭家商贸有限公司（账号201020003，开户行建行卫星广场支行）填写银行本票申请书，申请出票20万元的银行本票，支付长春市第一食品厂（账号201020005，开户行工行自由大路支行）货款。借：吸收存款——单位活期存款（铭家商贸）200000 贷：开出本票 200000贰零壹肆 陆 贰拾叁长春市第一食品厂铭家商贸有限公司贰拾万元整￥200000.00签发银行本票必须记载下列事项（一）标明“银行本票”的字样（二）无条件支付的承诺（三）确定的金额（四）收款人名称（五）出票日期（六）出票人签章银行本票的结算流程出票人2.结算持票人3.提示付款1.申请出票4.银行间资金清算出票人开户行持票人开户行2014 7 23建设银行卫星广场支行长春市第一食品厂201020005工行自由大路支行银行本票1例1（续）：2014年7月23日，长春市第一食品厂持银行本票来行办理收款。贰拾万元整核内容贸易：债权债务关系收款人是否确为本单位或本人;银行本票是否在提示付款期限内;必须记载的事项是否齐全;a. 汇款人与收款人非贸易：单方面转移 如侨民汇款审核内容④出票人签章是否符合规定，不定额银行本票是否有压数机压印的出票金额，并 与大写出票金额一致;贸易：债权债务关系a. 汇款人与收款人非贸易：单方面转移 如侨民汇款审核内容⑤出票金额，出票日期，收款人名称是否更改，更改的其他记载事项是否由原记 载人签章证明。收款人可以将银行本票背书被背书人。贸易：债权债务关系a. 汇款人与收款人非贸易：单方面转移 如侨民汇款例1（续）：2014年7月23日，长春市第一食品厂持银行本票来行办理收款。借：清算资金往来—同城票据清算 200000 贷： 吸收存款——单位活期存款 （长春市第一食品厂） 200000银行本票的结算流程出票人2.结算持票人3.提示付款1.申请出票4.银行间资金清算出票人开户行持票人开户行例1（续）：2014年7月23日，建行卫星广场支行收到工行自由大路支行发来本票信息，核对信息无误，办理结清。借：开出本票200000 贷： 清算资金往来—同城票据清算 200000感谢观看THANKS FOR WATCHING