合同审核审批作业流程.docVIP

协议审核审批步骤 一、 总则 步骤目标：规范协议签署、推行和付款程序，并最大程度避免风险。 适用范围：适适用于企业签署全部经济类协议管理，不适适用于劳动合相同其它类协议管理。 二、 协议审批步骤图 协议审批共包含7个步骤：缮制协议文本、审核业务风险、审核法律风险、审核财务风险、审批、签署协议和登记存档。 三、 协议审核审批步骤具体说明 1、 缮制协议文本（F1） 缮制协议文本是指依据双方协商结果及相关资料起草协议文本过程。只有采取非标准样本协议需要缮制协议文本。 工作内容： ①、 搜集相关信息：在缮制非标准协议文本之前，企业相关人员必需搜集相关信息，包含业务协商结果、企业以前合一样本、类似协议标准样本等，作为起草协议文本基础，同时将相关资料作为协议附件。 ②、 制订协议框架：依据协议价格条款、交易方法等条件，同一类型协议也含有不一样框架体系，所以，在起草非标准协议文本之前，必需先确定协议框架体系，依据价格条款、交易方法确定应包含协议类型。 ③、 起草协议文本：对于协议框架中非标准协议，协议文本起草必需遵照《中国民法通则》及《中国协议法》等相关法律、法规要求，确保条款正当性、严密性和可行性。对于关键条款，如数量条款、质量条款、价格条款、付款方法、付款时间、违约条款等，必需向企业法律顾问咨询，确保用词正确，没有歧义，同时还必需对协议盈亏情况进行估计。 ④、 上报协议：在起草完协议文本以后，相关业务人员必需仔细检验协议各项条款，确保内容完整，用词正确，没有文字错误。并将检验过协议文本及盈亏估计等相关附件上报上级主管。 2、审核业务风险（F2） 审核业务风险关键是评价协议业务前景、业务利润和回款风险。 工作内容： ①、 评价业务前景：企业部门主管在拿到员工缮制协议文本后，首先需要对业务发展前景进行评定。对于有发展潜力业务，能够考虑合适增加优惠条款，以维护双方长久合作关系；对于临时性和没有发展潜力业务，必需对其它业务风险进行严格审核，并提出修改提议。 ②、 评价业务利润：在确定了业务发展前景以后，部门主管需要依据业务发展前景来确定协议利润水平，同时将协议盈亏估计和对应利润水平作对比。如满足利润要求，则签字同意，不然提出修改提议。 ③、 评价风险控制方法：在协议满足了业务发展需求和利润要求以后，还必需对协议中风险控制方法进行评定，检验协议条款是否对可能出现风险采取了合适规避方法。假如规避方法适当，则签字同意，不然提出修改提议。 3、 审核法律风险（F3） 审核法律风险是对协议正当性、严密性、可行性进行审核。这项工作由企业法律顾问全方面负责。只有非标准样本协议需要进行法律风险审核。 工作内容： ①、 审核正当性 当事人有没有签署、推行该协议权利能力和行为能力； 协议内容是否符合国家相关法律、法规和政策要求； 当事人意思表示是否真实、一致，权利、义务是否平等； 订约程序是否符正当律要求。 ②、 审核严密性 协议应含有条款是否齐全； 当事人双方权利、义务是否具体、明确； 文字表述是否确切无误。 ③、 审核可行性 当事人双方尤其是对方是否含有推行协议能力、条件； 估计取得经济效益和可能负担风险； 协议非正常推行时可能受到经济损失。 ④、 修改协议文本 在企业法律顾问对协议文本提出修改提议后，相关业务人员必需严格依据修改意见对协议文本进行修改，确保协议正当性、严密性和可行性。 4、 审核财务风险（F4） 审核财务风险是评价协议资金调拨、付款条件和财务费用。 工作内容： ①、 评价付款条件：对于销售协议，依据对方信用等级评价协议付款条件，能够有效降低企业财务风险；对于采购协议，采取有利付款条件，能够降低企业资金成本，并提升企业资金周转率。所以，财务部门必需审核协议付款条件，并提出审核意见。 ②、评价协议资金调拨：企业财务部门需要依据企业资金情况对协议资金调拨提出提议，使协议实施中资金流入、流出满足企业整体资金计划安排。 ③、 评价协议赢利性：以贷款方法支付协议货款或其它费用时，必需考虑资金成本，从财务角度对协议赢利性进行估计。所以，财务部门必需在考虑了财务费用基础上，对协议盈亏进行估计，从财务角度提出协议赢利性意见。 5 、 审批（F5） 审批是指企业总经理对协议做出最终决议。 1）、 工作内容：企业总经理在业务风险评价表和财务风险评价表基础上，依据对业务特点及企业资金情况了解，对协议业务风险和财务风险做出综合评价。若同意部门主管对业务风险和财务风险评价，则签字认可，不然提出审批意见。 6、 签署协议（F6） 签署协议也就是使协议含有法律效力过程。 1）、 工作内容 ①、 确定协议：在协议完成企业内部审批过程以后，应立即组织、协调协议相关单位（关键包含用户、供给商和协议中所包