《内审部门职责及流程》.docxVIP

一、内部审计部门职责 1、 根据董事会要求对集团及下属公司进行专项审计； 2、 对集团各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的 会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济 活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计； 3、 对集团及下属公司或部门的内部控制情况进行监督、检查，客观 地反映实际情况，并通过这种白我约束性的检查，促进本部门、本单 位建立、健全内部控制制度； 4、 监控财产的安全，促进部门、单位财产物资的保值增值。过对财 产物资的经常性监督、检查，及时地发现问题，指出财产物资管理中 的漏洞，并提出意见和建议，以促进或提醒有关部门加强财产物资管 理，努力保证财产物资的安全完整并实现其保值、增值； 5、 在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；建立反 舞弊机制； 6、 对集团及下属公司领导人员进行经济责任审计； 7、 根据董事会或相关公司及部门需求进行咨询类相关审计。 、内审部门框架图 董事会 ■ 部门负责人 审计主管 I I 内审人员 法律顾问 三、内审流程图 （一）、审计流程图 审计流程图 注：内审部门负责人根据审计发现的重要性及被审计单位上报的整改报告来判断 是否需要对管理层的纠正行动进行后续审计。 （二）、审计程序: 1、审计立项阶段 审计主管每年年底制定次年年度审计计划T部门负责人确认T董事会决议通过 备注：每年末根据公司董事会要求，结合自身特点和状况，确定年度审计工作重 点，制定全年审计计划。 2、 审计准备阶段 下发审前调查表T编写审计方案T下发审计通知书（审计实施前 3日） 3、 审计实施阶段 召开审计进场会T审计检查T审计取证 备注：开展经济责任审计时则由被审计单位派出接头人负责审计时的相关事宜 （例如准备审计资料及联系相关部门） 4、 审计终结 撰写审计报告初稿送达被审计单位T被审计单位上报书面的反馈意见 T董事会 成员提出相关要求T下发审计报告T被审计单位在规定期限内上报整改报告T 审计材料归档 备注：正式的审计报告通过俞总签发，下发给被审计单位的领导班子或者负责人 及涉及到的相关部门，同时应抄送给董事会成员。 办公室卫生管理制度 一、 主要内容与适用范围 1 .本制度规定了办公室卫生管理的工作内容和要求及检查与考核。 2.此管理制度适用于本公司所有办公室卫生的管理 二、 定义 1-公共区域：包括办公室走道、会议室、卫生间，每天由行政文员进行清扫; 2.个人区域：包括个人办公桌及办公区域由各部门工作人员每天自行清扫。 公共区域环境卫生应做到以下几点: 保持公共区域及个人区域地面干净清洁、无污物、污水、浮土,无死角。 保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明 - 保持墙壁清洁，表面无灰尘、污迹。 4 ) 保持挂件、画框及其他装饰品表面干净整洁。 保持卫生间、洗手池内无污垢，经常保持清洁，毛巾放在固定(或隐蔽)的地方。 保持卫生工具用后及时清洁整理，保持清洁、摆放整齐。 7) 垃圾篓摆放紧靠卫生间并及时清理，无溢满现象。 办公用品的卫生管理应做到以下几点： 办公桌面：办公桌面只能摆放必需物品，其它物品应放在个人抽屉，暂不需要的物品就摆回柜子里，不用的物品要及时清理掉。 办公文件、票据：办公文件、票据等应分类放进文件夹、文件盒中，并整齐的摆放至办公桌左上角上。 3) 办公小用品如笔、尺、橡皮榛、订书机、启丁器等，应放在办公 桌一侧，要从哪取使用完后放到原位。 4) 电脑：电脑键盘要保持干净，下班或是离开公司前电脑要关机。 5) 报刊：报刊应摆放到报刊架上，要定时清理过期报刊。 6) 饮食水机、灯具、打印机、传真机、文具柜等摆放要整齐，保持表面无污垢，无灰尘，蜘蛛网等，办公室内电器线走向要美观，规范，并用护钉固定不可乱搭接临时线。 7)新进设 备的包装和报废设备以及不用的杂物应按规定的程序及时予以清除。 3.个人卫生应注意以下几点： 不随地吐痰，不随地乱扔垃圾。 下班后要整理办公桌上的用品，放罢整齐。 禁止在办公区域抽烟。4) 下班后先检查各自办公区域的门窗是否锁好，将一切电源切断后即可离开。 5) 办公室门口及窗外不得丢弃废纸、烟头、倾倒剩茶。 4.总经理办公室卫生应做到以下几点： 1 ) 保持地面干净清洁、无污物、污水、浮土，无死角。 2) 保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明。 保持墙壁清洁，表面无灰尘、污迹。 4 ) 保持挂件、画框及其他装饰品表面干净整洁。 三、检查及考核 每天由领导检查公共区域的环境，如有发现不符合以上要求，罚 10元/次。