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江西财经大学自学考试毕业论文指导登记表（一） 浅析酒店运营数据模型的应用 现代社会经济的发展，促进了酒店业的投资热潮， 投资者投资一个酒店，必须在投资前对若干经营数据进行科学预测与分析，对酒店可能形成的收入成本水平进行估算，从而对投资的风险进行有效预测。 中国酒店管理者在借鉴西方发达国家经验数据的基础上， 在星级酒店的具体运营过程中，通过反复验证和探讨， 推演出了一批符合中国国情的经验数据， 在此以较为常用的计算模块对酒店的运营数据模型进行阐述， 并以 北京一个在建的五星级商务酒店 A 为例，作应用实例分析 。 A 酒店 总投资 8 亿元（其中土地成本 4 亿元）， 资金来源为资本金 4 亿元，银行贷款 4 亿元。酒店建筑面积 6.2 万 M 2 ，共有客房 400 间，配套会议、餐饮、 娱乐和商业等经营项目， 其中餐饮、娱乐和商业出租经营， 拟 2008 年 6 月正式营业。 一、收入数据模型的应用 酒店经营收入数据模型估算 酒店正常经营收入的估算方法： 可以用酒店有效投资 （不含土地成本） *38% 来估算，或用酒店每平方米建筑面积产生大约 2000 元的经营收入来估算，这个估算值 可以用来修正评价收入预测数。按此估算， A 酒店的营业收入应在 15200 万元（扣 除土地成本后的有效投资 4 亿元 *38% ）至 12400 万元 ( 建筑面积 6.2 万 M 2 *2000 元 ) 。 页脚内容 1 江西财经大学自学考试毕业论文指导登记表（一） 酒店平均房价的估算方法：一般用当地房地产的平均房价进行推算，五星级酒 店平均房价相当于当地房地产最高平均房价的 10% ，四星级酒店平均房价在五星级酒店平均房价基础上乘以 80% ，三星级酒店平均房价在五星级酒店平均房价基础上乘以 60% 。按此估算， A 酒店的平均房价应在 1000-1200 元之间。 按当地经营情况测算经营收入 经营收入 = 客房收入 + 餐饮收入 + 其他收入 ? 本案例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率 60 ％，旺 季客房出租率 80 ％，淡季平均房价 600 元 / 天，旺季平均房价 800 元 / 天，淡旺季餐饮上座率经验数值 ( 本案例餐饮为出租经营 , 为简化计算 , 不估算餐饮经营收入)。 按当地经营情况测算收入为 10320 万元，详见下表： 项目 测算模型 实例（元） 金 名称 额 （ 万元） 客房 旺季客房收入＝ 客房数 400*6*30*80%*800= 7 收入 量 * 经营旺季月份数 *30 4609 万元 200 天 * 旺季开房率 * 旺季平 页脚内容 2 江西财经大学自学考试毕业论文指导登记表（一） 均房价 ; 400*6*30*60%*600= 2592 万元 淡季客房收入＝ 客房数 量 * 经营淡季月份数 *30 天 * 淡季开房率 * 淡季平 均房价 ; 会议 会议区面积 * 每天每 3000*10*180 5 室收入 平米租金 * 使用天数 40 餐饮 餐饮旺季收入 = 客房 第二层餐饮面积 1 出租收入 数量 * 旺季开房率 *1.8* 4800 M 2 , 按年租金收入 000 旺季上座率 * 旺季餐饮人 1000 万元估算 均消费（含高档宴请） *30 天 * 旺季月份； 餐饮淡季收入 = 客房 数量 * 淡季开房率 *1.8* 淡季上座率 * 淡季餐饮人均消费（含高档宴请） *30 天 * 淡季月份 商业 根据当地商业出租费率 出租收入 估算  第一层商业面积 1 2580.29 M 2 , 按年租金收 080 页脚内容 3 江西财经大学自学考试毕业论文指导登记表（一） 入 1080 万元估算 娱乐 酒店娱乐、健身等设施提 地下一层娱乐面积 5 出租收入 供有偿服务，根据当地消费客 2738.83 M 2 , 按年租金收 00 户群的消费能力进行估算。 入 500 万元估算 收入 10 总计 320 偏差分析 ? 通过比较按当地经营情况测算的收入与按数据模型估算数负偏差 32 ％－ ％，偏差较大。主要原因一是餐饮、娱乐出租经营，租金收入低于营业收入；二是 酒店运营初期收入不稳定， 按照当地经营情况测算时取值较为保守， 平均房价测算偏低。 二、 成本费用数据模型的应用 由于成本费用可通过经营利润数据模型反映， 在此不再分析成本费用数据模型。 按当地经营情况测算 A 酒店成本费用 酒店总成本 = 固定成本 + 运营费用 固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业特点，及国家对于 酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用， 根据酒店的成本控制、 人员变化及经营管理能力的高低会有所不同。 页脚内容 4 江西财经大