《建筑劳务财务管理制度》.docxVIP

敦化市鑫德建筑劳务有限公司（财务制度） 财务管理制度 库存现金管理 公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存 放现金。 严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安 全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要 追究责任者的责任。 3 .不准用’白条”入帐。 不准私人挪用、占用和借用公款现金。 到公司以外金融机构提取或送存现金 （限额1万元以上） 时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券； 私人财物不得存放入内。 现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查 监督。 出纳员必须严格遵守执行上述各条规定 . 银行存款管理 公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户 和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人 民共和国票据法》等相关的结算管理制度。 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支 票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行 承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算）， 除上述结算方式外，其他不予使用。 5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。 6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐， 出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进 行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 7 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查 明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要 及时予以清理。造成的帐帐不一致， 应尽快解决。 8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔 登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码 等。 往来帐款的管理 1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定 标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计 记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账 簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一 致。 其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、 采购借 款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年 12月中 句进行清理。各部门备用金于每年 12月份中句清理，进行 还旧借新。 应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及 时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐， 保证双方账账核对一致。 内部牵制： 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。 库存现金和有价证券每季抽查一次。 现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制 单人制单。 本制度自下发之日起执行。 办公室卫生管理制度 一、主要内容与适用范围 1 .本制度规定了办公室卫生管理的工作内容和要求及检查与考核。 2.此管理制度适用于本公司所有办公室卫生的管理 二、定义 1-公共区域：包括办公室走道、会议室、卫生间，每天由行政文员进行清扫； 2.个人区域：包括个人办公桌及办公区域由各部门工作人员每天自行清扫。 公共区域环境卫生应做到以下几点： 保持公共区域及个人区域地面干净清洁、无污物、污水、浮土,无死角。 保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明 - Q 保持墙壁清洁，表面无灰尘、污迹。 4 ) 保持挂件、画框及其他装饰品表面干净整洁。 保持卫生间、洗手池内无污垢，经常保持清洁，毛巾放在固定(或隐蔽)的地方。 保持卫生工具用后及时清洁整理，保持清洁、摆放整齐。 7) 垃圾篓摆放紧靠卫生间并及时清理，无溢满现象。 办公用品的卫生管理应做到以下几点： 办公桌面：办公桌面只能摆放必需物品，其它物品应放在个人抽屉，暂不需要的物品就摆回柜子里，不用的物品要及时清理掉。 办公文件、票据：办公文件、票据等应分类放进文件夹、文件盒中，并整齐的摆放至办公桌左上角上。 3) 办公小用品如笔、尺、橡皮榛、订书机、启丁器等，应放在办公 桌一侧，要从哪取使用完后放到原位。 4) 电脑：电脑键盘要保持干净，下班或是离开公司前电脑要关机。 5) 报刊：报刊应摆放到报刊架上，要定时清理过期报刊。 6) 饮食水机、灯具、打印机、传真机、文具柜等摆放要整齐，保持表面无污垢，无灰尘，蜘蛛网等，办公室内电器线走向要美观，规范，并用护钉固定不可乱搭接临时线。 7)新进设 备的包装和报废设备以及不用的杂物应按规定的程序及时予以清除。 3.个人卫生应注意以下几点： 不随地吐痰，不随地乱扔垃圾。 下班后要整理办公桌上的用品，放罢整齐。 禁止在办公区域抽烟。4) 下班后先检查各自办公区域的门窗是否锁好，将一切电源切断后即可离开。 5) 办公室门口及窗外不得丢弃废纸、烟头、倾倒剩茶。 4 .总经理办公室卫生应做到以下几点： 1) 保持地面干净