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粤港信息日报 1996.5.16/23 外经贸实务 如何开好信用证 植燕元 信用证是银行开立的有条件承诺付款的书面文件。 开证银行对受益人承担独 立的付款责任。然而，信用证通常是根据申请人的要求和指示而开立， 所以开证 银行支付给受益人的款项最终由申请人承担。 申请人（通常为贸易合同的买方）申请开立信用证以至最终付款，其目标是 要求受益人（通常为贸易合同的卖方）履行信用证条款，从而完成合同有关卖方 的义务，同时，保障买方的利益。在信用证业务中，有关当事人处理的只是单据， 而不是合同或单据所涉及的货物，服务或行为，即使信用证对合同有任何援引， 银行也与合同无关，且不受其约束。 只要受益人按信用证规定提交有关单据， 银 行必须付款。因此，买方要开好信用证就应根据信用证业务的特点注意如下基本 问题： 一、行动和条件的单据化 《跟单信用证统一惯例》（1993年修订版一简称《500规则》）规定，信用 证含有某些条件而未列明需提交与之相符的单据， 银行将此条件视同未列明，且 对此不予理会。按这一规定，申请人对受益人的行为和满足的条件的要求应在信 用证中转化为相关的单据，通过受益人交单及银行审单的过程来约束受益人。 例 如，“受益人必须在货物装运后的二天内以电报将装运详情（列明内容） 告知申 请人”这样的条款在信用证中毫无意义， 只有要求受益人提交这份电报副本， 银 行才需要这一单据并审核其有关内容，从而约束受益人的行动；又如， 信用证规 定“运费由卖方付，保险由卖方买”（价格条款是 CIF）,这种规定形同虚设， 只有且必须要求受益人提交“运费已付” 宝宝湿疹怎么治疗提单和符合规 定的保单等单据才满足CIF这一价格条件。 二、 单据的有效性 《500规则》规定，银行对受益人提交的任何单据的有效性不负责任，而受 益人也只需按信用证规定制单及交单，而毋需考虑单据的有效性。相反， 买方付 款赎回符合信用证的单据，其目的是希望每份单据都是有用的文件， 凭这些单据 取得或保障自己的利益。因此，信用证条款应确保单据的有效性。例如，信用证 应要求收益人所交的保单和“空白抬头”提单经有效的背书， 这样买方才能凭提 单顺利提货，当货物遭损失时凭保单相向保险公司索赔；又如， 信用证要求受益 人提交“空白抬头空白背书”提单， 那么应规定提交全套提单，以防止第三者提 走货物（凭提单）。否则，买方用钱买回的单据可能如同废纸。 三、 单据内容的真实性 《500规则》规定，银行对卖方的诚信，行为或疏忽不负责任。因此，受益 人的单据表面符合信用证条款，这并不代表受益人确实按单据内容作出了行动或 符合了条件，也就是说，受益人可能只作文字功夫去迎合信用证要求， 而没有按 单据内容如实地作出了行动去履行信用证条款应尽量约束受益人的行为， 使单据 内容“货真价实”。例如，信用证对交单期限应尽量定得短些， 以防止卖方过期 装运时倒签提单，使提单日期不真实； 又如，信用证要求受益人在货物装运后七 天内以特快专递将全套单据副本寄给申请人， 那么不但要求提交（受益人证明）， 还应要求提交特快专递公司签发并盖章的有关寄件收据， 以约束受益人行动的实 施。 四、 信用证条款的合规性 信用证是一种自足的文件，它不受制于其他任何规定，规则及惯例， 即使信 用证注明“根据《500规则》开立”，但如果信用证条款抵触《500规则》，银 行和受益人仍然以信用证的具体规定为准。 而国际贸易的有关规定，规则及惯例 是长期实践中形成或确立的，一般都合法，合理，得到普遍接受，而且能保障当 事人的利益。所以，信用证的条款要合规。例如，信用证规定“接受第三者单据”， 那么应注明“汇票和发票除外”，这才符合《500规则》；又如，信用证应要求 提单是“清洁”的，提单正本应一式两份（或以上），保单应全套提交；这样才 符合有关操作惯例，便于保障买方的利益。 五、 信用证要求的明确性 受益人和银行是依照信用证的表面规定处理单据，而毋需解释或推敲有关规 定的深层意义。除个别情况《500规则》有规定的处理办法，此外若信用证含笼 统或概括性的要求，银行就无具体依据审查单据，只好由受益人自便。因此，信 用证要求应具体，明确，对受益人行为要限定的就加以限定， 这样才能约束受益 人严格按买方意图行事。例如，申请人要求受益人在货物装运后立即电告装船详 情（提交电报副本）。对这一要求，银行不捡查发报日期和详情所含的内容，所 以应改“立即”为明确期限，列明“详情”所含项目，否则， 《质量证明》注明 “兹证明信用证项下货物在装运前经检验符合质量标准”之类敷衍性措辞便满 足信用证要求。对单据份数，出票人及禁止分批装运等要求也应加以明确。 六、 信用证的完整性 完整性包括二方面内容：一是信用证本身的完整性，按《 500规则》，信用 证必须不延