《财务尽职调查清单》.docxVIP

财务尽职调查清单 序号 资料名称 负责提供部门 资料提供情况 一、 公司及子公司的基本资料 1. 最新组织机构图及各部门的职责介绍； 2. 最近一年经年检的〈〈企业法人营业执照》、税务登记证（国地税）、组织机构代码证、生产许可证（如有） 等复印件； 3. 历次公司章程（复印件）； 4. 批准设立文件，历次验资报告，税务、工商变更登记资料等； 5. 公司及子公司所获得的经营、业务、研究、开发等有关的政府部门的批准文件和许可证（如有） ； 二、 公司资产情况 （一） 房屋、土地 1、 房屋、土地的清单（注明有无取得权属证书） ，有权属证书的需提供权属证书及复印件； 2、 就尚未取得权属证书的房屋，提供相应建筑规划许可证、建设施工许可证、建设用地批准证书； 3 就尚未取得权属证书的土地，提供相应的土地出让合问、出让金缴纳情况的书面说明； 4 公司租赁使用他人房产、土地的情况说明；及租赁合问和有关房地产租赁合问及在房地产管理部门的登 记材料； 5 公司对外租赁房产、 土地的情况说明，及相关租赁合问和有关房地产租赁合问及在房地产管理部门的登 记材料； 6 公司房产、土地的抵押情况的说明； 7 公司房产、土地的抵押合同、债务主合同及他项权利证书； 8 涉及用于出资的上述土地使用权和房产的评估文件； （二） 商标、专利及特许经营权等无形资产 1 商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等） 、软件著作权清单； 2 商标、专利权、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等） 、软件著作权权属证书；  3 公司未取得权证、但已受理的商标、专利权、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等） 、 软件著作权的清单及受理通知书； 4 公司商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等） 、软件著作权抵押/质押情况 的说明； 5 公司商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等） 、软件著作权抵押/质押的合 同及他项权利证书； 6 公司与他人就商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等） 、软件著作权签订 的购买（出售）、许可使用合同（包括公司许可他人及他人许可公司等） ； 7 全部无形资产的名称、取得方式、摊销年限、剩余摊销年限等； （三） 股权投资 1、 公司及子公司长期投资清单，包括所投资企业的成立时间、运营及筹建情况、公司及子公司对上述企业 之持股比例等全部文件包括成立批准、营业执照、章程、合同、验资报告等； 2、 公司股权置押情况和股权冻结情况； （四） 固定资广 1、 公司及子公司全部固定资产尤其是生产线、机器设备清单明细：包括米购时间、金额、技术先进性比较 等； 2、 公司及子公司资产的保险情况：承保人、受益人、受保风险、提供的最高保额、保金额、任何特殊的免 责条款、上次支付保费的日期、数额及有关文件、到期日、任何已作出赔偿的款项。 （五） 资广变动情况 资产收购/兼并/出资合资等（如有） 1 发生的收购/兼并/出资合资/情况简介； 2 发生的资产收购/兼并/出资合资合同或协议； 3 上述同意资产收购/兼并/出资合资的政府主管机关批文； 4 上述被收购/兼并企业的资产评估报告； 5 上述被收购/兼并企业的审计报告； 6 上述被收购/兼并企业在收购前后的企业法人营业执照和公司章程；  7 上述被收购/兼并企业股东大会或上级主管部门或职工代表大会决议 /批复； 8 涉及破产企业的，还请提供法院裁定、债权人会议决议、债务处理方案、财产分配方案等； （六） 资产出售（如有） 1 公司资产出售合同； 2 上述资产出售的董事会、股东会决议； 3 上述资产出售的审计、评估资料； 三、 公司财务情况 1 财务制度和内部控制制度（涉及投资、购置资产与付款、销售与收款等财务方面的内控制度） 2 公司及子公司的银行帐户及银行贷款卡号码； 3 公司及子公司过去三个财务年度审计报告，包括合并报表以及及子公司的财务报表（如适用的话） ；1 4 公司成立以来的各种预算计划（如预算k负债表、损益表，费用预算表等） ； 5 最近二年公司主要广■品的年产销量、价格、成本； 6 各期财务分析报告及企业盈亏分析、成本费用分析报告【原材料成本、零器件成本、生广■成本（生产环 节中各项成本）和销售成本】、三项费用（营业费用、管理费用、财务费用）明细以及相关分析报告； 7 未来三年财务预测，根据历年财务变化趋势，选择预测标准，编制未来三年资产负债表、损益表，现金 流量表等； 8 委托方及资广■占有方提供的重大未决事项、期后事项及其他特殊事项的材料及说明； 9 新产品和在研制、设计产品的可行性分析 ； 10 研发经费、预算，研发人员奖励办法 ； 11 存货具体情况、米购具体途径、入关渠道、零器件成本、生