工程公司结算管理制度.docx

PAGE 限公司结算管理制度 第一章 总则 为了加强公司结算管理，规范结算程序，提高结算效率，有效控制工程成本，在《XX房地产工程预结算管理规定（2008年3月份修订）》基础上制定本制度。 本制度适用于本公司开发项目的咨询、监理、检测、设计等服务类、建筑安装工程、装饰装修工程、市政工程、园林绿化工程、修缮工程、材料设备等与建设工程有关活动的结算编制及审核工作。 相关术语 股份公司：指“XX控股集团股份有限公司”； 区域办公室：指“股份公司”下设在各区域的机构； 平台公司：指“股份公司”下属的各平台公司。 用词说明 “必须”、“严禁”表示须严格执行； “应”、“不应”、“不得”表示在正常情况下均应执行； “宜”、“不宜”表示在条件许可时首先执行； “可”表示在一定条件下可以执行。 一般规定 成本管理部是结算审核工作的主要经办部门，对结算负主要责任，工程管理部、技术管理部参与协助并负相应责任；投资计划部是结算二审部门。 成本管理部可以自行编制结算，也可以通过招标确定造价咨询单位后委托其进行编制或审核。当结算工作委托造价事务所完成时，成本管理部门应先做好结算交底和结算审核质量的把关工作。成本管理部负责工程结算的一审以及造价咨询事务所的管理工作。 成本工程师应具有良好的职业道德及相应的专业技术水平，应始终以公司利益为最高利益，不得与施工单位私下接触，严禁主动索要或被动接受财物，应廉洁严明、公正、客观地做好工程结算工作。 结算工作完成后，应按《XX房地产（集团）股份有限公司房地产项目清算管理办法》要求填写《工程合同结算执行情况表》上报股份公司备案。合同结算的时限应满足《XX房地产（集团）股份有限公司房地产项目清算管理办法》中的要求。 第二章 相关职责 各公司、部门职责 主要工作 股份公司 制定股份公司结算管理制度； 制定结算考核办法； 对区域办公室及平台公司进行结算考核； 建立、维护集团成本经验库。 区域办公室 协助股份公司对平台公司进行结算考核； 建立、维护区域成本经验库； 抽查审核平台公司经办的结算工作。 平台 公 司 工程管理部 按时下发结算通知书，组织承包单位上报结算资料； 审核结算资料，并存入资料室； 在成本管理系统发起结算审批流程； 协助成本管理部和投资计划部完成结算的初审、二审工作。 技术管理部 对承包单位上报的竣工图纸进行审核； 对承包单位上报的合同变更与公司下发的变更进行核对确认； 协助成本管理部和投资计划部完成结算的初审、二审工作。 成本管理部 编制平台公司结算管理细则； 配合工程部审核结算资料； 按时组织开展结算审核工作； 按要求上报结算考核资料； 建立、维护公司成本经验库； 结算资料存档。 投资计划部 编制平台公司二审管理细则； 按时组织开展结算二审工作。 办公室 接受、保管工程结算资料； 建立健全结算资料收、发台账。 第三章 结算管理 结算办理的条件 合同约定的全部工作内容已经完成，并验收合格，取得竣工验收合格证明。 有完整的结算资料，包括合同及补充协议、竣工验收证明、合同变更单、价格确认单、甲供材料签收单、工程施工管理资料、奖罚扣款记录、竣工图纸、工程结算书等。 以上指建设工程类合同结算办理条件，咨询、监理、检测、设计等服务类结算办理条件可参照执行。 结算流程 下发结算通知书。工程竣工验收合格后15日内，工程管理部向承包方下发结算通知书（附件一格式一）。 结算资料提交。承包单位收到工程管理部下发的结算通知书后，必须于15日内或合同约定时间报送结算资料给公司工程管理部。 结算资料审核及发起审批。工程管理部应在接到结算资料后对结算资料进行初审，并通知成本管理部共同对结算资料进行全面审核；工程管理部应对结算资料的真实性、完整性负责。不符合要求的结算资料，工程管理部应退回承包单位重新上报。若结算资料符合要求，工程管理部填报结算资料审核清单、结算资料移交清单（详见附件一格式二~格式四），由成本管理部签署意见后并同工程结算资料一起提交公司办公室存档。同时，工程管理部在成本管理系统发起结算审批流程。工程管理部应在接收承包单位结算资料审核确认后15日内发起结算审批流程，其中总包工程审核确认后30日内发起结算审批流程。 成本管理部审核。资料存入办公室后成本管理部应及时从办公室登记领取一份结算资料并开展结算。成本管理部可自行编制审核或报公司领导审批后委托造价事务所开展结算编制审核工作，结算核对完成后，成本管理部应出具工程结算书（附件二）并编写结算报告（附件三）。成本管理部在成本管理系统中签署意见，填写结算金额，并将乙方签章后的工程结算书和结算报告扫描作为附件上传。工程结算书及结算报告转交投资计划部进行二审，结算资料返还资料室。 投资计划部审核。投资计划部接收到成本管理部提交的工程结算书及结算报告后确定是否委托进行二审，需要