工程公司日常费用报销制度.docx

工程公司日常费用报销制度 一、借款制度 1、 借款主要包括因公务需要的各项临时性借款及差旅费等。 2、 审批流程： 财务管理 财务管理 中心审批 部门主管 经理审核 借款人填制 《借款单》 工程副总/常 务副总审批 总经理审批 3、 借款人需填写《借款单》，注明借款事由及金额。借款审批按照审批流程进行。 5000元以内（含5000元）部门经理批准，工程副总/常务副总批准，财务管理中 心批准，财务管理中心备案后即可借款。5000元以上部门经理批准，工程副总/ 常务副总批准，财务管理中心批准，总经理批准，财务管理中心备案后即可借款。 二、费用报销制度 1、 费用报销应提供正规发票。发票内容须填写无误。费用报销须填写《费用报销单》 。所有单据需粘贴整齐。报销单各项内容填写准确无误，不得涂改。费用报销按 照审批流程进行。 2、 报销程序和审批流程：办公用品、加油费用报销，由经办人填写《费用报销单》 —验证人及主管领导--行政部经理（办公用品、加油费、差旅费、招待费、电话 费（网络））--工程副总/常务副总--财务经理--总经理。行政部登记办公用品费 用及加油费用等。5000元以内（含5000元）验证人签字，部门经理批准，行政部 经理批准，工程副总/常务副总批准，财务管理中心批准，财务管理中心备案后即 可报销。5000元以上验证人签字，部门经理批准，行政部经理批准，工程副总/ 常务副总批准，财务管理中心批准，总经理批准，财务管理中心备案后即可报销。 3、 项目部报票程序及审批流程：由经办人填写报销单（具体贴票要求见报票分类及 要求）—验证人及主管领导--成本管理中心--工程副总—财务经理--总经理。 4、 借款周期因各项目情况不同，每月冲账，项目完工后退回余款（借款金额标准： 借款金额≤员工个人工资）。借款原则是前账不清，后账不借。 借款一个月（工作日内）内报销。 一般借款（发票开据时间为准）不得超过5天，特殊情况除外。 差旅费借款必须在返回公司上班之日起5日内报销，特殊情况可说明。 5、 购置工程材料、固定资产和低值易耗品，以及安防用品等物品时，还应附入库验 收单。 三、差旅费报销 1、 出差交通费、住宿费、伙食补助费标准： 项目 等 级 标 准 职务 公司往返出差地交通工具 住宿标准 伙食 补贴 火 车 高 铁 飞 机 轮 船 其他交通工具（包括大巴、市内交通费） 一 般 地 区 特 殊 地 区 总经理 软座 软卧 二 等 座 经 济 舱 二 等 舱 按实 报销 按实 报销 按实 报销 / 副总 软座 软卧 二 等 座 经 济 舱 二 等 舱 按实 报销 250/天以下 300/天以下 / 部门经理 硬座硬卧 二 等 座 经 济 舱 二 等 舱 按实 报销 200/天 250/天 25/天 员 工 硬座硬卧 二 等 座 经 济 舱 三 等 舱 按实 报销 150/天 200/天 20/天 注：（1） 住宿酒店以经济连锁酒店为主。 交通费需注明每趟交通费的事由。 所有费用如因特殊原因超出标准，请提前联系相关负责人。 遇上下级职务同时出差，同性可两人一间，按高标准报销。异性按照职务执行 个人标准。 晚上出差火车票定为卧铺，白天出发晚上20时前到达目的地按硬座标准购买， 有特殊情况可视情况而定。 票面金额低于报销标准时据实报销，票面金额高于报销标准时按照标准报销。 行政部负责为上级主管领导预定酒店、车票，其他人员的酒店、车票等相关 事宜自理，属于公司集体活动或经总经理批准的特殊情况行政部可代为办理。 交通补助、伙食补助仅限于省外因工出差补助。 改签、退订等产生的手续费经工程副总、常务副总、总经理批准后予以报销， 未经批准自行承担。 2、 住宿费凭正规住宿发票或有效凭证，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销， 超标准的，超出部分自理，特殊情况除外。 3、 出差天数的计算，原则为：当日出发，次日9点前到达目的地按一天计算，9点以 后到达按两天计算。 4、 公司员工出差期间，确因工作需要产生膳食费、招待费及特别费时，需经主管领 导和总经理核准，依票据实报实销。 5、 公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。 6、 公司外派驻工地人员每天补助金额（含电话费、网费、伙食费等综合补助）：陕 西省内西安市地区补助包含：2区4县（2区：阎良区、临潼区，4县:户县、周至 县、高陵县、蓝田县），省外项目驻工地人员未搭灶，按照差旅费补助标准补助， 项目部搭灶、临时住所确定后无补助。特殊情况，根据实际情况另行处理。 四、交通费报销 1、 交通费指员工因公外出办事所发生的交通费。 2、 员工外省出差原则上以公交费用为报销标准，出租车费不予报销，特殊紧急情况 下须乘出租车，应