公司财务部流程图(待续)20140125.pdfVIP

公司财务部业务处理流程图 一、借支还款处理流程图： 借款人： 部门负责 财务部： 总经理： 出纳： 财务处理： 借款人还 还款处理： 1、填写借支单。 人： 1、借支单填写内容。 1、当天面签 1、现金付款。 1、会计登记借 款： 1、出纳收款 2、明确借支事由 1、审核借支 2、借支明细或附件。 。 2、转账付款。 支明细表。 1、交现金。 2、总经理批准报销。 或附件。 的真实性和 3、查阅借支人往来账。 2、当天飞信 3、付款汇报。 2、审核日记 2、报销销账 3、总经理批准付款。 3、明确还款方式 必要性。 4、确认还款日期和方式。 。 4、付款反馈。 账，实时查阅和 。 4、多则退少则补。 和时间。 2、审核预算 5、或与部门负责人确认。 3、未批准财 5、当天登记日 催还。 3、付款销账 5、开具收款收据。 。 6、核对资金预算。 务部当天反 记账和借支表 3、次日入账。 。 6、次日财务入账。 3、签批意见 7、财务分管人签批意见。 馈。 。 4、及时反馈。 4、多退少补 7、财务经理审核账务 。 。 。 二、公司费用报销处理流程图： 报销人： 部门负责人： 财务部： 总经理： 出纳： 财务处理： 1、粘贴票据。 1、审核费用的真 1、审核报销单填写内容。 1、当天面签。 1、现金付款。 1、登记费用明细表 2、填制报销单。 实性和必要性。 2、审核票据是否合理。 2、当天飞信。 2、转账付款。 。 3、事由说明。 2、审核是否有合 3、审核是否有借支。 3、未批准财务部 3、付款汇报。 2、次日入账。 4、或证明人签字 理票据。 4、审核付款方式。 当天反馈。 4、付款反馈。 3、及时反馈。 。 3、审核预算。 5、或与部门负责人确认。 5、当天登记日 4、财务经理审核账 5、本人签字。 4、签批意见。 6、审核资金预算。 记账。 务处理。 7、财务分管人签批意见。 三、连锁门店费用报销流程图： 职能 连 连锁 公 报 证 收 连锁 公司 店 部门 锁 财务 司 销 明 银 负责 总经 长 主管 会 分管 出 人 人 员 人 理 人 计 人