企业ERP信息管理 二、采购退货业务 二、采购退货业务.docxVIP

本次课标题：日常采购业务处理（实训五至七） 授课班级 上课 时间 上课 地点 教 学 目 的 系统学习和掌握处理采购日常业务活动及其相应的财务活动的操作方法。理解和掌握采购管理系统日常业务处理的内容和操作方法 教学 目标 能力（技能）目标 知识目标 掌握采购日常业务处理及操作方法。 掌握到货付款采购业务操作流程； 掌握采购退货业务的操作流程； 掌握到货入库及开票业务的操作流程。 重点 难点 及 解决方法 教学重点：到货付款、采购退货、到货入库及开票 教学难点：采购退货 解决方法： 1.知识的归纳由学生进行业务操作入手，最后由教师归纳得出； 2.举例详细讲解； 3.通过实训操作使学生能够正确、熟练操作。 参考资料 1.张莉莉 《企业财务业务一体化实训教程》 清华大学出版社2017年 2.牛永琴 《财务业务一体化实训教程（U8V10.1）》编著 高等教育出版社2016年 第一部分：组织教学 （时间：…5…分钟） 课题互动讨论：回顾采购管理和应付款管理初始设置的知识点。 ? 第二部分：学习新内容 （时间 ：…40 …分钟） 一、知识导入（教师讲解与演示业务操作） 实训五 到货付款采购业务 【 【业务描述】2017年9月8日，采购合同CG0901订购的羊皮男式商务包全部到货，验收合格已入库。收到对方开出的增值税发票（票和运费发票（票。以电汇方式支付合同全部货款210600元，以及运费880元，电汇票 【业务说明】 本笔业务是采购到货、入库，收到采购发票、支付货款的业务。需要进行采购到货单、入库单的录入与审核，货物发票和运费发票的录入与现付处理，采购手工结算，对应付单据进行审核并制单。 【岗位分工】 采购员：录入并审核到货单，采购专用发票、发票现付、手工结算 会计：应付单据审核并制单 库管人员：录入并审核入库单 【操作步骤】 采购人员登陆，执行【业务工作】|【供应链】|【采购管理】|【采购到货】|【到货单】命令，打开【到货单】窗口。 1.采购人员填制并审核“到货单” 2.库管人员填制并审核“入库单” 3.采购人员填制“采购专用发票”并现付、结算 4.采购手工结算 5.会计人员应付单据审核制单 实训六 采购退货业务 【 【业务描述】 2017年9月9日，对2日刘旭从聚龙公司订购的（合同编号CG0901）的400个羊皮男式商务包进行验收，检验后发现有10个有残次，经与对方协商后决定即日办理退货，并受到以电汇方式退还的款项4500元和增值税税额765元，并取得红字发票（票.电汇的“业务回单（收款）”票号 【业务说明】 本笔业务是部分退货和退款业务。完成此业务需要进行采购退回单、红字入库单和红字采购专用发票的录入与审核，采购结算、应付单据审核并制单操作。 【岗位分工】 采购员：录入并审核退货单，采购专用发票、发票现付、手工结算 会计：应付单据审核并制单 库管人员：录入并审核红字入库单 【操作步骤】 采购人员登陆，执行【业务工作】|【供应链】|【采购管理】|【采购到货】|【采购退货单】命令，打开【采购退货单】窗口。 1.采购人员填制并审核“采购退货单” 2.库管人员填制并审核“红字入库单” 3.采购人员填制“红字采购专用发票”并现付、结算 4.会计人员应付单据审核制单 实训七 到货入库及开票业务 【 【业务描述】 2017年9月11日，采购合同编号CG0901的500个牛皮单肩女包到货，验收合格入女包仓库，并取得采购专用发票，发票 【业务说明】 本笔业务是是采购到货、入库和收到采购专用发票业务。需要进行采购到货单、入库单录入和审核，采购专用发票录入、采购结算、应付单据的审核和处理等操作。 【岗位分工】 采购员：录入并审核到货单，录入采购专用发票、采购结算 会计：应付单据审核并制单 库管人员：录入并审核入库单 【操作步骤】 采购人员登陆，执行【业务工作】|【供应链】|【采购管理】|【采购到货】|【采购到货单】命令，打开【采购到货单】窗口。 1.采购人员填制并审核“到货单” 2.库管人员填制并审核“入库单” 3.采购人员填制“采购专用发票”并结算 4.会计人员应付单据审核制单 二、学生进行业务操作，教师随旁指导 （时间：…33…分钟） 第三部分：布置作业、说清楚作业的要求