最新财务部日常标准化工作流程3篇精选.pdfVIP

财务部审核单据标准化工作流程 财务部审核单据标准化工作流程 一、以财务管理体系建设推进财务标准化管理的基本做法 一、以财务管理体系建设推进财务标准化管理的基本做法 1、确立财务管理总体目标：实现从核算型财务向管理型财务转变。具体包 1、确立财务管理总体目标：实现从核算型财务向管理型财务转变。具体包 括： 括： (1)进一步完善公司预算管理体系，抓好预算编制、审核、报批、执行、分 (1)进一步完善公司预算管理体系，抓好预算编制、审核、报批、执行、分 析、评价与激励各环节的工作 ; 析、评价与激励各环节的工作 ; (2)健全资金管理制度，把预算控制和资金收支审批相结合，有效防范资金 (2)健全资金管理制度，把预算控制和资金收支审批相结合，有效防范资金 风险，降低资金成本，促进企业效益增长 ; 风险，降低资金成本，促进企业效益增长 ; (3)建立健全公司资产管理制度，加强和规范资产经营管理，不断促进企业 (3)建立健全公司资产管理制度，加强和规范资产经营管理，不断促进企业 提高资产收益水平 ; 提高资产收益水平 ; (4)严格执行和行业会计核算有关规定，确保会计信息合法、真实、准确、 (4)严格执行和行业会计核算有关规定，确保会计信息合法、真实、准确、 及时、完整。 及时、完整。 2、成立工作机构并赋予相应职责。由财务部门牵头，成立财务管理体系建 2、成立工作机构并赋予相应职责。由财务部门牵头，成立财务管理体系建 设推行小组，并制定推行小组及相关责任部门工作职责。 设推行小组，并制定推行小组及相关责任部门工作职责。 3、财务管理体系建设工作重点 3、财务管理体系建设工作重点 (1)对现有财务管理制度及其执行情况进行分析，对财务管理制度修订完善， (1)对现有财务管理制度及其执行情况进行分析，对财务管理制度修订完善， 进行分类整理并辑录成册，建立完善的内部管理制度体系 ; 进行分类整理并辑录成册，建立完善的内部管理制度体系 ; (2)从审批、执行、分析、控制、考核等环节，对公司内部控制能力、监督 (2)从审批、执行、分析、控制、考核等环节，对公司内部控制能力、监督 管理机制运行做一个全面评估，对关键控制节点的制度和流程进行完善和版本升 管理机制运行做一个全面评估，对关键控制节点的制度和流程进行完善和版本升 级，如资金管理控制、成本管理控制等 ; 级，如资金管理控制、成本管理控制等 ; (3)严格执行和行业有关定额和开支标准 ;和行业无统一规定，根据日常发生 (3)严格执行和行业有关定额和开支标准 ;和行业无统一规定，根据日常发生 频率和金额大小，结合实际制订定额和开支标准。 频率和金额大小，结合实际制订定额和开支标准。 (4)积极推进财务信息化建设，实现业务、财务信息的有效对接和充分利用。 (4)积极推进财务信息化建设，实现业务、财务信息的有效对接和充分利用。 完善会计核算平台，提高会计信息质量 ;建立统一的预算管理 IT 平台，健全财务 完善会计核算平台，提高会计信息质量 ;建立统一的预算管理 IT 平台，健全财务 预警分析控制制度，提高预算执行管控效果，强化全面预算管理 ;建立统一的资 预警分析控制制度，提高预算执行管控效果，强化全面预算管理 ;建立统一的资 产管理 IT 平台，加强资产管理 ;建立统一的财务分析平台，进一步完善财务分析 产管理 IT 平台，加强资产管理 ;建立统一的财务分析平台，进一步完善财务分析 体系。 体系。 (5)对全面预算管理、成本费用管理、国有资产经营管理、会计信息质量管 (5)对全面预算管理、成本费用管理、国有资产经营管理、会计信息质量管 理等建立统一的考核评价机制，推行统一的考核评价分析平台。 理等建立统一的考核评价机制，推行统一的考核评价分析平台。 4、财务管理体系建设主要阶段 4、财务管理体系建设主要阶段 (1)前期准备：组建工作机构。由财务部门负责抽调人员组建财务管理体系 (1)前期准备：组建工作机构。由财务部门负责抽调人员组建财务管理体系 推行小组，明确推行小组成员的具体工