财务知识分析与政策管理知识程序文件.docx

目 录 编号 主 题 页码 PP-ACT-001 各项物资申购 / 采购 / 领用 / 付款等程序及规则 3-7 PP-ACT-002 关于完善退货程序 8 PP-ACT-003 盘点制度规定 9 PP-ACT-004 吧台管理制度 10 PP-ACT-005 吧台奖 . 罚条例 11 PP-ACT-006 退定金制度 12 PP-ACT-007 信用卡操作规定 13-14 PP-ACT-008 账单管理制度 15 PP-ACT-009 发票使用管理制度 16 PP-ACT-010 收银点现金管理制度 17 PP-ACT-011 酒水员岗位职责 18 PP-ACT-012 临时担保签单制度 19 PP-ACT-013 发票和收据的使用管理 20 PP-ACT-014 票据管理制度 21 PP-ACT-015 客人自带食品收费标准 22 PP-ACT-016 挂账操作规定 23 PP-ACT-017 应收账会计应收帐操作流程 24 PP-ACT-018 出纳现金管理制度 25 PP-ACT-019 关于成本费用分析会容 26-27 PP-ACT-020 酒店总经理活动经费 28 PP-ACT-021 出差管理规定 29-31 PP-ACT-022 损毁财产赔偿制度 32 PP-ACT-023 离职员工工资发放通知 33 PP-ACT-024 关于对讲机和点菜器盘点的规定 34 PP-ACT-025 电脑的使用及控制 35 PP-ACT-026 各级高管权限及福利 36-37 PP-ACT-027 酒店部宴请申请程序 38 PP-ACT-028 酒店相关费用报销，结帐程序 39 Standard Procedure 标准与程序 Position 职位 : 财务部、采购部、仓库、验收处、 Dept 部门经理： 各部门 Department 部门 : 财务部 Date 日期： 2012 年 10 月 01 日 GM Approval 总经理批准： Code序号： PP— ACT---001 Task 任务：各项物资采购 / 领用 / 付款等程序及规则 目的 OBJECTIVE: 规采购程序，明确各项环节： 政策 POLICY： 一、货仓存货补充采购程序（低值损品 / 工程常用部件 / 厨料）： 1、仓库负责人申购： 仓库的每种存仓物品，均应设定合理的采购线（具体数量上架） ，在存量接近或低于采购线 时，即需要补充仓里的存货，仓库员要填写一份物品申购单，申购单必须注明以下资料（仓库人 员申购前需征求使用部门负责人对补仓货品的意见） 。 1）货品名称，规格 2）平均每月消耗量 3）库存数量 4）最近一次订货单价 5）提供本次定货数量建议 2、采购部经理询价并批准； 3，财务部经理审核； 4，总经理批准； 5，采购申请单一式四联，在经审批后：第一联仓库做入库留底，第二联财务联，第三联采购联， 第四联：采购部经理； 二、部门新增物品采购程序（包括电脑耗材） ： 1． 各部门欲增置新物料，按表格规定的签字次序严格执行。 1）部门负责人填写申请单→交采购经理； 2）采购部经理询价并批准→交财务经理 3）财务部经理审核无误→交总经理 4）总经理批准→交购部 5）采购员按规定日期采购到位 2，采购申请单一式四联，经审批后：第一联部门留底，第二联仓库做入库留底，第三联财务联， 第四联采购联 三，食品海鲜类 / 烟酒类采购程序： 1）班组主管根据实际经营需要开具货品采购清单→交部门负责人； 2）部门负责人审批下属班组上交的采购申请单，不当之处要进行修正，无误后签字批准采购申请单→交总经理； 3）总经理对采购单进行最后审批→交采购经理； （ 4）食品烟酒类采购申请单一式 4 联，在经审批后： 第一联：部门留底，第二联：仓库验收凭证，第三联：采购联，第四联：财务核对； （由采购部负责将已审批好的采购单分发至各部门） 四、采购报价程序： 报价单需要最少三家作出比较，但要视采购物品质量和种类、货源供应而定。对采购价格的 控制是整个采购控制最重要和最困难的工作， 这是因为除了有关采购出品部主管等有关管理人员 与供应商密谋串通、 收取回扣， 致使购买的物品价格偏高外， 酒店所用的物品， 与其他行业相比， 价格变化最大、最快、实难掌握和控制。特别是那些易于过期变质的货品，其售价几乎每天都在 变化，有时上午和下午的价格就有差别，采购价格控制的目的是：防止有关采购人员从中徇私舞 弊，保证采购物品价格的合理性。为了达到这个目标，酒店采取三方报价的方法进行采购工作， 即在订货前，必须征询 3 个或 3 个以上供应商报价，然后确定选用那家供应商的物品，具体做法 是： 1、采购部按照采