金融学——金融机构.ppt

十家股份制商业银行 银 行 制度形式 银 行 制度形式 交通银行 总分行制 兴业银行 总分行制 中信实业银行 总分行制 中国光大银行 总分行制 深圳发展银行 总分行制 （上市） 华夏银行 总分行制 ( 上市 ) 广东发展银行 总分行制 上海浦东发展 银行 总分行制 （上市） 招商银行 总分行制 （上市） 中国民生银行 总分行制 ( 上市 ) 其他商业银行 ? 城市商业银行 ? 外资银行 商业银行的负债业务 ◆ 自有资本 1988 年 7 月，巴塞尔委员会颁布了《关于 统一国际银行资本衡量和资本标准的协 议》（即通常所说的“巴塞尔协议”）。 巴塞尔银行业务条例和监管委员会（简称巴塞尔委员会），是由 十国集团中央银行行长于 1975 年成立的，由比利时、加拿大、日 本、法国、德国一意大利、卢森堡、荷兰、瑞典、英国和美国银 行监管当局和中央银行的高级代表组成，其常设秘书处设在国际 清算银行，委员会主席由成员国代表轮流担任。委员会的主要职 责是交流金融监管信息，制定银行监管条例，加强各国监管当局 间的国际合作和协调，维护国际银行体系稳健运行， ● 核心资本（一级资本） 股本（包括实收普通股和永久性非累积优先股） 公开储备（通过保留盈余或其他盈余，例如股 票发行溢价、保留利润，普通准备金和法定准备 金的增值） ●附属资本（二级资本） 非公开储备（不在表上反映） 资产重估储备（资产帐面价值与市值的差额） 普通准备金 / 普通贷款损失准备金 混全（债务 / 股票）资本工具 次级长期债务 我国： ●核心资本（一级资本） 实收资本：银行成立时实际收到的资本 资本公积：捐赠资产、资产重估增值及资本溢价 盈余公积：从税后利润中提取的公积金 未分配利润：税后利润减去盈余公积和分配利润 后的余额 ●附属资本（二级资本） 贷款呆帐准备 商业银行的负债业务 ? 存款业务 活期存款、定期存款、储蓄存款 ? 其他负债业务 同业存款、同业拆借、回购协议、向中央银 行借款、国际货币市场借款、发行金融债券 商业银行的资产业务 ◆ 现金资产 库存现金 存放央行资金 存放同业 托收中现金 商业银行的资产业务 ? 贷款业务 按贷款期限分 短期、中期和长期贷款 按贷款方式分 信用贷款、担保贷款和票据贴现 按贷款对象分 工商企业贷款、农业贷款和消费贷款 商业银行的资产业务 ? 证券投资业务 债券 国库券、公债券、公司债券 股票 各国已逐渐放松银行投资于股票的限制。 我国商业银行法规定，商业银行不得从事 境内信托投资和股票业务。 商业银行的中间业务 ? 中间业务定义 凡是银行并不需要运用自己的资金而代 理客户承办支付和其他委托事项，并举 以收取手续费的业务。 ? 代收业务 ? 信用证业务 ? 汇兑业务 ? 代客户买卖证券 ? 信托业务 ? 租赁业务 商业银行的表外业务 ? 表外业务 定义 凡未列入银行资产负债表内且不影响资 产负债总额的业务。 广义：中间业务和有风险业务 与中间业务的关系 联系：都属于收取服务费的业务 区别：承担风险不同 商业银行的表外业务 表外业务的类别 ? 贷款承诺 ? 担保业务 ? 互换业务 ? 期权与期货 我国商业银行资产负债表 资 产 负 债 库存现金 存放中央银行款项 存放同业 拆放同业 贷款 贴现 证券投资 应收款项 固定资产净值 所有者权益 存款 储蓄存款 企业存