财务部日常工作制度.pdfVIP

财务部日常工作制度 1. 目的 为了规范财务部工作，清晰界定部门工作职责，根据机构设置方案及 相关基本管理制度，确立本制度。 2. 适用范围 适用于公司财务部管理。 3. 管理规定 （1）财务部职能。 财务部负责公司财务管理和会计核算工作，具体履行以下职能。 1 依据国家统一会计制度组织制定本公司会计制度，依据本公司会计 制度建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系。 2 组织制定和不断健全财务管理制度，组织编制财务预算，依据公司 全面预算管理制度对公司财务实行全面预算管理。 3 分析预算执行情况，提供财务分析报告，监督财务管理制度执行情 况。 4 建立内部报表体系，为公司决策和相关部门管理提供会计信息支持。 5 依照本公司会计制度规定，编制记账凭证和各类报表，妥善管理会 计账册档案。 6 负责公司职工工资、福利的发放。 7 负责公司各种费用审核和报销事务，组织各部门进行成本控制管理。 8 协调与税务部门的关系，执行国家税法政策，做好纳税申报工作。 9 设计内部控制制度，做好日常财务监督控制。 1 10 有效合理使用资金，协调与各家银行的关系，根据公司资金情况 做好融资工作。 11 依据政府部门规定和本公司管理要求编报内部和外部统计报表。 12 执行各项收费制度，核对水价、用水量、水费，确保水费及时、 完整入库。 13 执行材料管理制度，完整记载材料（包括废料）的采购、入库、 领用和出库，负责各类材料的存储管理。 14 执行各类资产管理制度，确保资产安全完整，提升资产使用效率。 15 对公司绩效考核工作提供财务支持。 16 进行年终决算，按照公司全面预算管理制度的规定，对年度预算 的执行情况作出全面分析和总结。 17 完成公司领导交办的其他工作。 （2 ）工作要求。 1 本年度完成公司会计制度制定工作。在执行本公司会计制度的过程 中，密切关注国家统一会计制度的发展变化和本公司业务经营的发展 变化，适时提出修正议案。 2 建立规范、完整的适应本公司财务管理要求的会计核算体系工作要 在年底前完成，并在以后各年度依据实际情况的发展变化不断完善。 3 公司财务管理制度拟定工作在本年度完成。财务部应密切关注该制 度各项规范的执行情况，务求全面发挥其功能。 4 依据公司全面预算管理制度的要求，对公司财务实行全面预算管理， 年度财务预算要在上年度终了前编制完成；按季度分析预算执行情况， 2 提供财务分析报告。 5 根据内部管理要求，年内建立一套内部管理报表体系，重点关注和 分析重要项目的预算执行情况。为公司决策和相关部门管理提供会计 信息支持。 6 记账凭证编制工作要即时完成。各类报表的编制工作，月报要在次 月5 日前完成，季报要在下一季度第一月 6 日前完成，年报要在次 年元月 15 日前完成。依相关制度的要求管理会计档案。 7 工资于每月底前发放，职工福利按照公司决定的时间发放。及时完 成公司各种费用的审核和报销工作。 8 强化资金使用的计划性，密切关注公司重大投资活动的决策和实施 情况。协调与各家银行的关系，根据公司资金情况做好融资工作，对 公司重大投资决策提供资金信息支持。 9 当天工作当天完成，上班时间完不成则加班完成。 （3 ）违规行为的处理。 1 财务部工作人员有下列行为之一的，由部门领导责令改正： 上班期间聊天串岗、玩电脑游戏、打扑克的。 迟到、早退、中途脱岗的。 不能按时按要求完成工作任务的。 开展财务工作粗心大意，责任心不强的。 2 财务部工作人员有下列行为之一的，给予通报批评；情节严重或给 公司造成经济损失的，处以直接损失等额的罚款，调离工作岗位或待 岗： 3 带酒上岗的。 脱岗或旷工，1 年累积超过 5 次的。 因工作失误，公司财务被有关部门处罚的。 工作中发现问题隐瞒不报，致公司利益受损的。 3 财务部工作人员有下列行为之一的，停薪待岗；构成犯罪的，移交 司法部门依法追究法律责任： 徇私舞弊，滥用职权，给公司造成损失的。 截留、侵占、挪用公款公物的。 玩忽职守，给公司造成恶劣影响的。