公司对外投资管理新规制度.docVIP

XXXX股份 投 资 管 理 制 度 目 录 第一篇 投资管理标准 第一章 总则 第二章 对外投资组织机构和审批权限 第三章 对外投资决议程序 第一节 短期投资决议程序 第二节 长久投资决议程序 第四章 投资项目库建立 第五章 短期投资项目管理和长久投资项目管理 第一节 短期投资项目管理 第二节 长久投资项目管理 第六章 投资项目标转让和收回 第七章 对外投资信息披露 第二篇 分、子企业及参股企业投资管理 第一章 分、子企业投资管理 第一节 基础管理 第二节 投资项目标财务管理及审计 第二章 参股企业管理 第三篇 附则 第一章 附则 附件： 第一篇 投资管理标准 第一章 总则 第一条 为了加强XXXX股份（以下简称 “企业”）投资管理，建立有效管理机制，规范企业投资行为，对企业在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，提升企业盈利能力和抗风险能力，保障资金运行收益性和安全性，保障企业投资保值、增值；依据《中国企业法》（以下简称《企业法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》、国家其它相关法律法规、《XXXX股份章程》（以下简称《企业章程》）、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》等并结合本企业具体情况制订本制度。 第二条 本制度所称投资，是指企业、分企业、企业控股50%以上绝对控股子企业或企业为第一大股东并拥有实际控制权相对控股子企业（以下简称“子企业”）或没有控制权参股企业进行投资行为；是将货币资金和经资产评定后房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行多种形式投资活动。 投资形式包含投资新建全资企业、和其它单位进行联营、合营、吞并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。 第三条 企业投资划分为长久投资和短期投资： (一)短期投资关键指：企业购入能随时变现且持有时间不超出十二个月（含十二个月）投资，包含多种股票、债券、基金等。 (二)长久投资关键指：企业投出十二个月内不能随时变现或不准备随时变现多种投资，包含债券投资、股权投资和其它投资。 企业长久投资类型： 1、企业、分企业及子企业独立出资经营项目； 2、企业、分企业及子企业出资和其它境内、外独立法人实体成立合资、合作企业或开发项目； 3、参股境内、外独立法人实体。 第四条 企业投资标准： (一)必需遵照国家法律，法规要求； (二)必需符合企业发展战略； (三)必需规模适度，量力而行，不能影响企业主营业务发展； (四) 企业投资应充足利用当地自然资源优势和当地政府政策资源优势。 （五）必需坚持效益优先标准。 （六）分企业、子企业必需在企业中长久发展计划框架下制订和完善本身发展计划，并依据计划进行投资。 第五条 主业增容技改（投资在800万元以下）、增效技改、技术性技改、安全性技改，适用企业《技术改造（更新）管理措施》，不列入本投资管理制度管理范围。 第六条 各类投资项目（工业企业类、金融证券类、商业贸易类、房地产类）应制订适应其行业特点管理措施。 第二章 投资组织机构和审批权限 第六条 企业股东大会、董事会为企业投资决议机构，各自在其权限范围内，对企业投资作出决议。 第七条 董事会战略委员会负责统筹、协调和组织投资项目标分析和研究，为决议提供提议。 第八条 企业总经理为企业投资实施关键责任人，负责组织对新投资项目标信息搜集、整理、筛选、初步评定、建立项目库工作。 第九条 总经理可组织成立项目实施小组，负责投资项目标任务实施和具体实施。企业应建立项目实施问责机制，对项目实施情况进行跟进和考评。 第十条 投资部为投资项目信息搜集、整理、筛选、初步评定、建立项目库具体工作部门；同时，还是项目申报、核准、立项工作具体工作部门。 第十一条 财务部为投资财务管理部门，负责对投资项目投资效益评定汇报进行审核、筹措资金、办理出资手续等。 第一十二条 企业董事会审计委员会及其所领导审计部门负责对对外投资进行定时审计。 第一十三条 企业法律事务部和证券投资部门负责投资项目标协议、协议和关键相关信函、章程等相关资料进行法律审查，确保企业权益不受损害。 第一十四条 企业投资决议权限为： (一) 投资金额超出企业最近一期经审计净资产10%及投资金额高于800万元投资项目，在提交企业董事会审议前需报宁德市国资委审批。 (二)投资金额超出企业最近一期经审计净资产10%投资项目，由董事会审议后，交企业股东大会同意； (三)企业投资金额不超出企业最近一期经审计净资产10%，且高于500万元投资项目，由企业董事会负责审批； （四）董事会授权董事长决定不超出800万元对外投资，但事后应向董事会作出书面汇报。 （五）企业对外投资当年总额应控制在上十二个月