商业银行资本规划与资本管理.pptVIP

30 资本配置目的 资本配置是将银行可分配的资本额度按一定路径、规则进行调配的过程，以确 保在既定的资本充足率目标下，资本得到高效运用。 资本可配置额度 风险因素 * 预期损失水平 * 非预期损失水平 收益及成本因素 * 未来收益水平 * 未来运营成本 风险偏好 * 可用资本总量 * 资本充足率目标 * 资本回报率目标 效率水平 * 历史资本消耗水 平 经营计划 * 业务发展计划 外部环境 * 市场需求容量 * 监管政策变动 配置目标 ：风险过滤后的利润最大化 第三部分 资本规划与资本配置 31 资 本回 报 率 效率 资产 、 贷 款、表外 资产 规模 净 利 润 / 经济 利 润 效益 历 史 风险资产结构 业务结构 结构 参考因素 管理方法 行政手段 经济手段 限额管理 增幅约束 存量限额 增量限额 征收资本成本 ? 资本配置方法 第三部分 资本规划与资本配置 32 过程管理 01 客户准入、业务选 择、风险定价 动态调整 02 日常监测 限额调整 事后考核 03 利益转移 绩效考核 资本回报率为核心 ? 资本配置后的管理 第三部分 资本规划与资本配置 33 主要内容 资本分类及相互关系 2 国内银行案例介绍 4 资本规划与资本配置 3 近年国际、国内资本监管动态 3 1 RAROC 与银行的绩效考核 3 5 34 可调整项目 经济资本预测 监管资本预测 ? 信用风险 ? 市场风险 ? 操作风险 ? … … 各风险领域 经济资本预测 ? 业务发展 ? 风险控制 ? 财务收支 ? … … 全行经营预测 信用风险资本 其他风险资本 目标资本 充足率 监管资 本需求 经济资 本需求 账面资本预测 资本方案 ? 新股发行 ? 红利发放 ? 次级债发放 / 赎回 ? … … 利润预测 账面资 本预测 账面 资本 项目 调整 资本 计划 三类资本 是否平衡 并满足资 本管理目 标？ 持续的 资本 监控 第四部分 案例介绍 XX 银行案例 35 X 银行资本规划基本流程 明确资 本充足 率目标 全行未 来经营 战略 设定业务 发展及环 境假设 测算逐 年资本 缺口 确定资本补 充总量、方 式及进度 资本监测、 环境监测、 业务监测 发生变 化 动态调整 第四部分 案例介绍 0 商业银行 资本管理与资本规划 1 主要内容 资本分类及相互关系 2 国内银行案例介绍 4 资本规划与资本配置 3 近年国际、国内资本监管动态 3 1 RAROC 与银行的绩效考核 3 5 2 ? 金融危机是推动国际金融监管制度改进的最主要动因 对商业银行经营理念、经营目标、发展模式及管理方法起到了重要的指导作用 资本充足率要求的建立 资本充足率要求的强化 资本充足率要求的改进 BASEL Ⅰ 1988 年 BASEL Ⅱ 2004 年 BASEL Ⅲ 2010 年 2008 年金融危机雷曼兄 弟等倒 闭 1995 年巴林 银 行 倒 闭 ? 1974 年德 国 赫尔斯塔特 银 行 和 纽约 富 兰 克林 国 民 银 行倒 闭 第一部分 近年国际、国内资本监管动态 3 BASEL Ⅰ BASEL Ⅱ BASEL Ⅲ ? 国际资本监管规则经历了不断完善不断增强的过程 ? 定义银行资本：核心资本、附属资本 ? 规定风险权重： 0% 、 20% 、 50% 、 100% ? 表外纳入监管：设计转换系数 ? 设定达标目标：不低于 8% ? 建立三大支柱：最低资本充足率、外部监管、市场约束 ? 引入内部评级：初级内部评级、高级内部评级 ? 纳入操作风险：涵盖信用风险、市场风险、操作风险 ? 改革监管治理架构 ? 构建宏观审慎监管 ? 提高资本监管标准 ? 引入杠杆率和流动性 监管 第一部分 近年国际、国内资本监管动态 4 巴塞尔资本协议的演进历程 ? 1988 年 7 月 ? 1992 年年底 ? 1999 年 6 月 ? 2000 年 ? 2001 年 1 月 ? 2001 年 4 月 ? 2002 年 10 月 ? 2003 年 4~6 月 ? 2003 年 10~12 月 ? 2006 年年底 ? 2009 年年底 ? 2010 年 4 月 ? 2010 年 12 月 ? Basel Ⅰ 正式实施 ? 实施的最后期限 ? Basel Ⅱ 第一次征询意见稿 ? 第一次定量影响分析 ? Basel Ⅱ 第二次征询意见稿 ? 第二次定量影响分析 ? 第三次定量影响分析 ? Basel Ⅱ 第三次征询意见稿 ? Basel Ⅱ 正式出台并开始实施 ? 实施的最后期限 ? Basel Ⅲ 初稿出台 ? 定量分析 ? Basel Ⅲ 最终定稿 ? 事件与时间表 第一部分 近年国际、国内资本监管动态 5 软约束 硬约束 国际接轨 ? 06 年，银监会对《办法》进行修订