某实业发展公司年经营计划编制.docVIP

深圳市**实业发展有限公司 2009年度经营计划和预算编制说明书 编制：财务管理部 时间：2008年11月 TOC \o 1-5 \h \z HYPERLINK \l bookmark4第一章经营计划目标 3 HYPERLINK \l bookmark6第二章经营计划编制说明 4 HYPERLINK \l bookmark8第一节2009年度计划编制总体说明 4 HYPERLINK \l bookmark10-、经营计划概念 4 HYPERLINK \l bookmark2二、 2009年度经营计划编制范围 4 HYPERLINK \l bookmark12三、 2009年度经营计划编制原则 4 四、 2(X)9年度经营计划编制要求 4 HYPERLINK \l bookmark14第二节2009年度经营计划分项计划编制说明 5 HYPERLINK \l bookmark16一、 年度目标概述 5 HYPERLINK \l bookmark18二、 销伟计划编制说明 5 HYPERLINK \l bookmark20三、 生产计划编制说明 6 HYPERLINK \l bookmark22四、 质量计划编制说明 6 HYPERLINK \l bookmark24五、 采购计划编制说明 6 六、 投资计划编制说明 7 HYPERLINK \l bookmark26七、 人力资源计划编制说明 7 HYPERLINK \l bookmark28八、 安全计划编制说明 7 HYPERLINK \l bookmark30九、 成木费用计划编制说明 8 HYPERLINK \l bookmark32十、财务计划编制说明 8 HYPERLINK \l bookmark34第三章预算编制说明 9 HYPERLINK \l bookmark36第一节预算的目的和意义 9 HYPERLINK \l bookmark38第二节预算管理组织 10 HYPERLINK \l bookmark40第三节预算编制指导书 11 HYPERLINK \l bookmark42一、 销售预算 11 HYPERLINK \l bookmark44二、 生产预算 11 HYPERLINK \l bookmark46三、 费用预算 12 HYPERLINK \l bookmark48四、 采购预算 12 HYPERLINK \l bookmark50五、 人力资源成木预算 12 HYPERLINK \l bookmark52六、 预计损益表 12 HYPERLINK \l bookmark54七、 预计资产负债表 12 HYPERLINK \l bookmark56第四节预算表格 13 HYPERLINK \l bookmark86第四章 经营计划和预算编制计划进度控制、责任落实 23 第一章经营计划目标 项目 内容 编制单位 销售计划 销售H标： 中国区营销中心 国际贸易中心 分产厨柜、衣柜、电器 市场营销计划 销售活动计划 其他有关销售计划 生产计划 产量 生产部 产品类型： 生产能力 产品合格率 劳动生产率： 元/人?月 套/人?月 交货及时率 质量计划 产品合格率 品质管理部 月补费用：元/月 质量体系建设 采购计划 库存 仓库、采购部 采购成木 人力资源计划 薪酬计划 人资中心 培训 员丁满意度 人员需求满足率 员工激励计划 全员劳动生产率：元/人?M 套/人?月 信息系统建设 目标管理 文件体系 流程优化 重伤以上事故 千人负伤率％。 朿大交通申故为零 投资计划 投资项目、付款进度 总经办 项目进度、交付计划 技术开发计划 技术开发费、试验检验费、新产品开发计划和投放计 划 研发部 成本计划 生产成本计划 生产部 管理费用计划 人资中心 营销、国贸 销售费用计划 财务计划 税金费用预算 财务管理部 营业收入 利润 筹资、融资计划 预计资产负债表、预计损益表  第二章经营计划编制说明 第一节2009年度计划编制总体说明 一、经营计划概念 经营计划是为了使企业适应环境的变化和企业经营方针与日标的实现而制订的。它不是常规性的 工作计划，而是-?种总体性的规划。它是在对经营方针与日标这种宏观思想的把握基础上所做出的具 体落实方案。 二、2009 二、2009年度经营计划编制范 公司各一级部门、营销中心一、二级部门。 三、2009年度经营计划编制原则 总经办部门负责相关分计划的汇总、平衡、编制及执行情况的分析。 财务部是各部门计划的牵头部门，负责公司综合计划的汇总、平衡及编制，负责综合计